La presentación busca explicar de forma sencilla y clara la realización de un flujo de caja proyectado que facilite la toma de decisiones.

1. Flujo de Caja Proyectado
Carlos Centurión y
Lucía Bogado
2023
Disponible en: https://www.youtube.com/watch?v=eLWgTsYkXGg&t=3s

2. Flujo de caja proyectado
Introducción
● Título: Proyección de Flujo de Caja para Pequeñas y
Medianas Empresas
● Objetivo: Explicar cómo utilizar información financiera y
contable para proyectar el flujo de caja de la empresa.

3. Fuentes de Información
● Información Impositiva: Impuestos pagados y por pagar,
deducciones, etc.
● Extracto de Cuenta Corriente: Registro de transacciones
bancarias y saldos.
● Balances: Estado de resultados y balances generales.

4. Análisis de Ingresos
● Ventas: Desglose de ingresos por productos o
servicios.
● Ingresos Adicionales: Intereses, inversiones, etc.
● Proyección: Utilización de tendencias históricas para
estimar ingresos futuros.

5. Análisis de Egresos
● Costos: de las mercaderías, insumos o servicio.
● Gastos Operativos: Sueldos, alquiler, servicios públicos,
etc.
● Pagos de Deudas: Cuotas de préstamos, intereses, etc.
● Proyección: Uso de datos históricos y contratos vigentes
para calcular gastos futuros.

6. Cálculo del Flujo de Caja Neto
● Flujo de Caja Neto: (Ingresos - Egresos) + saldo
inicial.
● Importancia del Flujo de Caja Neto: Determina la
liquidez de la empresa y su capacidad para cumplir
con obligaciones financieras.

7. Escenarios y Sensibilización
● Escenarios: Proyecciones conservadoras, realistas
y optimistas.
● Sensibilización: Identificar factores clave que
afectan el flujo de caja y su impacto en diferentes
situaciones.

8. Conclusiones
● Importancia de la Proyección del Flujo de Caja:
Ayuda en la toma de decisiones financieras
informadas.
● Recomendaciones Finales: Mantener datos
actualizados, revisar y ajustar periódicamente la
proyección.

9. Fuentes de Consulta
● https://www.g-talent.net/blogs/finanzas-
administracion/flujo-de-caja-proyectado-como-
elaborarlo
● https://bind.com.mx/blog/contabilidad-y-finanzas/flujo-
de-caja-proyectado
● https://www.bbva.com/es/ar/salud-
financiera/emprendimientos-que-es-el-flujo-de-caja-y-
como-hacerlo/
● https://bind.com.mx/blog/contabilidad-y-finanzas/flujo-
de-caja-proyectado