Selleks, et ettevõttes paremini prognoosida ja planeerida on mõistlik rakendada best-practice lahendusi, mitte leiutada jalgratast. Lahendused on muuhulgas koostöö osakondade vahel, mitme stsenaariumiga arvestamine ning mõistmine, et ükskõik kui detailne prognoos ei saa olla ülim tõde.

1. KUIDAS KORRALDADA
FINANTSPLANEERIMIST?
Märt Parker
BI ja EPM tiim: ärianalüüs ja
ettevõtete tulemuslikkuse juhtimine

2. 2) ROLLING
FORECAST
FINANTSPLAANID:
1) EELARVE
Lubadus
Stsenaarium: kui kehtivad
eeldused ABC, siis teeme
nii, tulemus on X
Osa motivatsiooniskeemist
Eesmärk
Arvamus
Kokkulepe
...VÕIVAD OLLA VÄGAGI EMOTSIOONE TEKITAVAD
Kontrollivahend

3. Mis tunded tekivad?
2014. eelarve tegemine.

4. MIS ON MAAILMAS MUUTUNUD?
 Pikk toodete eluiga
 Selged konkurendid, lojaalsed kliendid
 Piisavalt aega planeerida
ENNE... TÄNA
 Lühem toodete eluiga
 Suur hinnasurve, õhemad marginaalid
 Uued, ebatraditsioonilised konkurendid
VASTUTUSED JA OTSUSED ON NÜÜD EESLIINIL

5. MEESKOND
„Keskjuhte kaasatakse
(planeerimisse) vähe, kuid
nende kaasamisest sõltub
ettevõttes väga palju...“
EASi tellitud Eesti juhtimisvaldkonna uuring
2011 (Maaja Vadi jt.)

6. Finantsjuht
Müügijuhid Osakondade juhid
IT juht

7. Finantsjuhi
ootused
FINANTSVAADE
AEG
TÄPSUS JA USALDUSVÄÄRSUS
MUUTUSI LIHTNE HALLATA
TERVIKLIK
MEESKOND ja VASTUTAJAD

8. MIS VASTUSEID OTSIVAD FINANTSJUHID?
Jaekaubandus Väliskeskkonna mõjud: mis muutub finantstulemustes kui
eratarbimise prognoos muutub 0,5%? Kui konkurent ehitab uue
keskuse?
Kauba planeerimine: kuidas paremini kaubavarusid juhtida?
Telekom. Põhivara, kapitalikulud, kliendibaas: kui tasuv on 1 mln €
investeering, mis aitaks vähendada klientide liikumist konkurentide
juurde?
Projektipõhine
teenusettevõte
Projektide üleandmine: kui mõni projekt lükkub edasi, siis milliseks
kujunevad rahavood? Kui kasumlik on projekt ja projektide portfell?
Pangandus Makromajandus: kui muutub keskmine palk ja euribor, siis milliseks
kujunevad üksuse finantstulemused? Kuidas mõjutab Eesti ettevõtete
finantseerimisvajadus panga tulemusi?

9. TERVIKLIKKUS
MÜÜK
TEGEVUS-
KULUD
FINANTS. /
INVEST.
KASUMIARUANNE
BILANSS
RAHAVOOD
STRATEEGIA
ÜHINE NÄGEMUS, ÜKS TÕDE

10. OMANIKUTUNNE Hool ja mure
Finantsjuhi roll: liider + mentor + müügimees

11. KEERUKUS...
RAHVUSVAHELISUS
ERINEVAD
ÄRIMUDELID TÜTARETTEVÕTTED
PALJU
ANDMEALLIKAID
ORG.
STRUKTUUR
SUURUS
WHAT-IF
STSENAARIUMID

12. TERVIKLIKKUS? MUUDATUSED
VÄHE AEGA
JA RESSURSSE
VEAD
POLE OMANIKKUUSALDUSVÄÄRSUS?

13. ÜHINE VISIOON?

14. MIKS STRATEEGIA EI REALISEERU?
KAS ME ELAME EELARVE NIMEL?
 Ebaproportsionaalne fookus
eelarveaasta eesmärkide täitmisel
 Tegevused, mis ulatuvad üle
eelarveperioodi jäävad fookusest välja
Strateegia

15. SEOME INITSIATIIVID FINANTSIDEGA
Budget
Strateegia
Budget Budget
KOOLITAME TÖÖTAJAID
TUGEV BRÄND
Prognoos Q1
Prognoos Q2
UUED SEADMED

16. Mudel prognoosiprotsesside
juhtimiseks
John T. Mentzer
Donna F. Davis
ÕHKKOND VÕIMEKUS TULEMUSED

17. Juhtkond
Usaldusväärsus
Motivatsiooniskeemid
Üksustevaheline
kommunikatsioon
ja koostöö
Omanikutunne
Prognoosimise
tulemuste
mõõtmine
Äri
tulemuslikkuse
mõõtmine
€
VÕIMEKUSÕHKKOND TULEMUSED
ÕPPIMISVÕIMALUSED
IT
Äriprotsessid

18. 1 TREND PLANEERIMISES
VAJADUSEST
LÄHTUV
REAALAJAS
SISENDITE MUUTUDES
MUUTUVAD PROGNOOSID
AEGANÕUDEV
JÄIK
BÜROKRAATLIK

19. Kokkuvõtvalt
 Loo planeerimismeeskond ja omanikud
 Taga plaanide terviklikkus ja ühine visioon
 Kasuta planeerimisprotsessi õppimisvõimalusena
 Vali planeerimissüsteem, mis seda kõike toetab

20. TÄNAN!
Märt Parker
BI ja EPM tiim
mart.parker@proekspert.ee
www.linkedin.com/in/martparker

21. Lugemist eelarvestamisest ja prognoosimisest
EPM lahendused
 http://www.businessobjects.ee/home/lahendused/epm/
 SAP EPM: http://www54.sap.com/solutions/analytics/enterprise-
performance-management/software/overview/highlights.html
Teooria ja kontseptsioonid
 International Journal of Forecasting
http://forecasters.org/ijf/index.php
 Beyond Budgeting Roundtable http://www.bbrt.org/

22. Kasutatud allikad
 Davis D.F., Mentzer J.T. Organizational factors in sales
forecasting management. – International Journal of
Forecasting, 2007, 23, pp. 475-495
 EAS Juhtimisvaldkonna uuring 2011 (Tartu Ülikool,
Tallinna Tehnikaülikool, EBS)