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小企業記什麼帳? 重要財務數字與記帳工具介紹
- 2. 關於我 (brooky)
● 專長在數字分析與雲端軟體的開發規劃
● 「Simpany 簡單開公司」共同創辦人
● 國內頂尖母嬰電商「媽咪愛」產品總監
○ 負責營收成長、產品數字的追蹤與優化
● 線上餐廳訂位服務平台 EZTABLE 共同創辦人
○ EZTABLE 成長駭客團隊 Leader,負責數字的分析與產品優化
○ EZTABLE 技術長
● 聯絡方式
○ email: brooky@simpany.co
○ line: brooky.yen
○ fb: https://m.facebook.com/Simpany/
- 12. 賺錢 ≠ 公司可以活下去
● 沒有獲利可以照常營運很久,只要一天沒有現金,就無法生存
● 獲利 ≠ 現金流!
● 獲利 ≠ 現金流!
● 獲利 ≠ 現金流!
● (很重要所以要講三次 :P)
- 40. 應計基礎 v.s. 現金基礎
● 現金基礎
○ 以實際現金入帳的時間點記錄「收入」
○ 以實際現金花費的時間點記錄「支出」
● 應計基礎
○ 確定應收就入帳
■ 銷貨收入於銷貨完成時記錄
■ 勞務收入於勞務提供完畢時記錄
○ 確定應付就入帳
○ 不一定馬上伴隨現金的移轉
● 建議採用「應計基礎」,比較可以清楚掌握公司權利義務的變化(應收應付)
- 51. 小結 (續)
● 每天花 5 分鐘把該記的帳記好
● 每個禮拜花 30 分鐘檢查一下帳戶總覽以及損益
○ 現金的週轉是否沒有問題
○ 隨著交易量大,應該更頻繁地檢視
● 每個月花 30 分鐘檢查一下帳戶總覽、損益、儀表板,確定有無異常或機會
○ 營收、毛利 、費用、淨利 (跟過去比,有沒有什麼比較大的變化?為什麼?跟目標比 ?)
○ 資金的狀況(現金、存款是否足 夠支付接下來 2~3 個月的開銷?應收帳款是否合理?)
- 56. 常見問答
● 如果沒有從 day1 就開始用可以嗎?
● 日期沒有按照順序排有關係嗎?
● 一定要使用裡面預設的分類嗎?還是可以改成自己的?
● 換年度時怎麼做?