Dokumen ini membahas tentang perlunya KPPN melakukan inventarisasi dan pemutakhiran data rekening secara berkala untuk memastikan validitas informasi data rekening. KPPN diminta melakukan inventarisasi dan pemutakhiran data rekening sesuai surat edaran, lalu melaporkan hasilnya ke Kanwil untuk diverifikasi. Kanwil kemudian melaporkan hasil verifikasi ke Ditjen Perbendaharaan. Selanjutnya, dilakukan pencatatan secara

3. Modul Administrasi Rekening
Bank/Pos Persepsi/ BO I, BO II, BO
III, rr BO I, rr BO II, rr BO III dan Sub
RKUN
Surat Dir PKN Nomor
:S8448/PB.3/2014 tgl.8 Des
2014
 TEMUAN BPK atas LKBUN Tahun 2013

4. . KPPN untuk melakukan inventarisasi dan updating data rekening secara
periodik untuk menjamin validitas informasi data rekening. (Sesuai Surat Dir
PKN Nomor :S8448/PB.3/2014 tgl.8 Des 2014)
• Target Bulan Juni 2015

6.  Beberapa KPPN belum mengupdate Data
Rekening dan Saldo pada PbnOpen, Indikasinya
antara lain:
- masih banyak saldo “N/A” (belum direkam)
- Jumlah Rekening bulan Des 2014 s.d. April 2015
sama, seharusnya tidak sama karena ada
penutupan rekening, BO I, BO II, rr BO I/II
persepsi PBB dan BOIII (pada bulan feb 2015)

7. PASTIKAN :
REKENING AKTIF
Rekening yang masih digunakan dan dilaporkan
REKENING PASIF/TIDAK AKTIF
Rekening yang masih digunakan dan dilaporkan (tetap
harus dilaporkan meskipun LHP /saldo “nihil”)
REKENING TUTUP
Rekening yang sudah tidak digunakan dan tidak
dilaporkan

8. Surat Dir PKN No.S-1077/PB.3/2015 tgl.9 Feb 2015 :
REKENING BO III PBB
REKENING PERSEPSI PBB
Surat Dirjen PBN No.S-1469/PB/2015 tgl.25 Feb 2015 :
REKENING BO I (BRI,BNI, MANDIRI, BTN)
REKENING rr BO I (BRI,BNI, MANDIRI, BTN) yang tidak bersaldo
REKENING BO II (BRI,BNI, MANDIRI, BTN)
REKENING rr BO II (BRI,BNI, MANDIRI, BTN) yang tidak bersaldo
REKENING rr BO III yang tidak bersaldo

11. Pastikan semua Rekening Sudah direkam
Pastikan saldo direkam sesuai Rekening Koran
Pastikan tidak ada nama Rek/nomor direkam ganda
Pastikan saldo Rek “nol” direkam “0”
Pastikan Digit Nomor Rek direkam sesuai Rekening
Koran
Pastikan nama Rek direkam sesuai
Rekening Koran
Pastikan Klasifikasi Rekening telah sesuai (Sub
RKUN, BO, RR, Persepsi/Devisa

12.  KPPN :
 Mempedomani surat Surat Dir PKN Nomor :S8448/PB.3/2014 tgl.8 Des 2014)
 melakukan inventarisasi rekening KPPN
 melakukan updating data dan saldo rekening dan memastikan telah sesuai
dengan rekening koran Bank (sofcopy rekening hal 1 dan hal terakhir discan
dan diupload di aplikasi Pbn Open) bulan Desember 2014 s.d. Juni 2015
 Melaporkan hasilnya (Daftar Rekening yang telah ditandatangai oleh Kepala
Kantor) kepada Kanwil untuk diverifikasi dan divalidasi
 Kanwil:
 Melakukan verifikasi dan validasi atas laporan Daftar Rekening KPPN
 Melaporkan hasil verifikasi dan validasi Daftar Rekening KPPN ke Dit PKN.
(Rekapitulasi Per KPPN, Per Jenis Rekening dan Saldo)
 Dan untuk selanjutnya dilakukan perekaman secara tertib setiap bulan

14. Penyampaian Laporan Monev Bank/Pos Persepsi
dari Kanwil Ditjen Perbendaharaan Triwulan I Th. 2015

16.  KPPN
 Bulanan, paling lambat 2 hk bulan berikutnya
 Format excel hard copy, dan softcopy via email ke Kanwil
 Kanwil
 Triwulanan, paling lambat 5 hk bulan berikutnya
 Format excel hard copy, dan softcopy via email ke Dit
PKN ( persepsi.ditpkn@gmail.com dan
persepsi.ditpkn@depkeu.go.id)