finanzas

1. EJERCICIOS
Elaborar los asientos contables de las operaciones realizadas por el Banco “Solidario”:
1. 02/07/2015 Con dinero de la oficina principal se apertura una cuenta corriente
en el Banbif S/. 52,360.00.
2. 02/07/2015 Se apertura una cuenta overnight en la financiera Proempresa con
transferencia de la cuenta de ahorros de la misma entidad financiera S/.
12,540.00.
3. 03/07/2015 Se retira fondos de la cuenta del Banco Central de Reserva cuenta
ordinaria para bóveda de la oficina especial La Esperanza $ 56,000.00. T.C.
Contable SBS.
4. 03/07/2015 Se apertura cuenta a plazo en el Banco Ripley con transferencia
del BCR cuenta ordinaria $ 38,000.00. T.C. Contable SBS.
5. 06/07/2015 La CMAC Trujillo apertura dos cuentas en efectivo: Cuenta a plazo
S/. 850,000.00 y Cta. Cte. $ 465,000.00. T.C. Contable SBS.
6. 06/07/2015 En el proceso de canje se entregaron cheques de otros bancos por
S/. 180,000.00 y $ 88,000.00 y recibimos cheques de nuestro cargo por S/.
105,000.00 y $ 150,000.00. Luego de la compensación los cheques resultaron
conformes. ¿Corresponde que nos abonen o nos carguen en la cuenta del
BCR? ¿Que importe sería tanto en soles como en dólares?
7. 06/07/2015 Se recibe cheque de otro banco para ser depositado en cuenta de
ahorros de un cliente persona natural S/. 3,700.00. El pago del ITF se carga en
la cuenta de ahorros.
8. 07/07/2015 Se procesa cheque de operación anterior en la CCE y siendo
conforme nos abonan el dinero en la cuenta ordinaria del BCR.
9. 08/07/2015 Se recibe de un cliente para cancelación de su crédito grande
empresa un cheque del Banco Interbank S/. 125,000.00. Al procesar dicho
cheque en la CCE resulta conforme y se cancela dicho crédito (S/. 100,000
capital y S/. 25,000 intereses). Realiza el pago del ITF en efectivo.
10.08/07/2015 Un cliente persona jurídica nos entrega para la apertura de una
cuenta de ahorro por S/. 90,000.00: Efectivo S/. 23,000.00 y Cheque del Banco
Continental S/. 67,000.00. Realiza el pago del ITF en efectivo.