3. 個 人簡 介
姓 名:翁 耀 南
現 職 : 財政部高雄海關 稽查組 簡任稽核
大學兼任講師（教育部講字第093179號）
優質企業（AEO）認證執行秘書
學 歷 : 國立中山大學 社會科學 碩士
美國杜克大學（Duke University）公費專題研究
個人專長 :
1974年考選部關務人員特考、公務員簡任考試及格。海
關通關實務、國際關係、國際貿易、兩岸關係、公共關
係、保稅業務、優質企業（AEO）認證、網球及游泳。
2011/7/22 3
3
9. 美國反恐與C-TPAT
美國反恐與C
2001年911恐怖攻擊事件 美國反恐措施
24小時電子艙單預先申報
美國反恐措施
＊貨櫃安全計畫 (Container CSI
Security Initiative; CSI)
-自動化艙單系統(Automated
＊ 24小時電子艙單預先申報 Manifest System; AMS)
(24 hr. Advance Manifest
Rule) -自動化篩選系統(Automated
＊海關與貿易夥伴反恐聯盟 Targeting System; ATS)
(Customs-Trade CSI
Partnership Against
Terrorism; C-TPAT) -以非侵入性設備查驗輸往
＊港口安全法案(SAFE Port
美國之貨櫃
Act) … C-TPAT
9
10. 歐盟 WTO WCO Safe
世界海關組織(World Customs Organization;
WCO) WCO Safe 期望達成之目標
--2005年6月公布「全球貿易安全與便捷
標準架構」(WCO Framework of 建立國際貿易供應鏈安全與便
Standards to Secure and Facilitate
Global Trade) 捷之標準
--目前有154 WCO會員表達執行意願 (WCO 整合所有運輸型態之供應鏈管
目前有177會員)
2007年修訂內容及名稱:『貿易安全與便 『 理機制
捷標準』WCO Framework of Standards ;
簡稱WCO SAFE 增強海關之角色、功能及能力
，以面對21世紀之挑戰
亞太經濟合作會議(Asia-Pacific Economic
Cooperation; APEC) 加強各國海關間之合作，提升
--2005年9月 通過執行以WCO SAFE 為基 偵測高風險貨物之能力
礎之APEC架構
--貿易安全及反恐議題為近幾年會議主要 加強海關與業界之合作
議題之一 促使貨物經由安全的國際貿易
--APEC年度部長會議聲明加強合作貨物及
運輸之安全與便捷 供應鏈順暢的流動
10
11. WCO SAFE 4個核心要素
進出口貨物預先提交 美國反恐措施
電子訊息 24小時電子艙單預先申報
採用一致的風險管理 CSI
方案處理安全威脅 -自動化艙單系統(Automated
Manifest System; AMS)
查驗高風險出口貨櫃 -自動化篩選系統(Automated
Targeting System; ATS)
及貨物
CSI
與業界建立夥伴關係 -以非侵入性設備查驗輸往美國
－ＡＥＯ 之貨櫃
C-TPAT
11
12. WCO SAFE /重要工作項目
WCO SAFE
重要工作項目
建置單一窗口 建立AEO制度
建立 制度
利於國內及與國外機關資料分享 合格業者通關優惠
有效整合政府資源 公、民合作維護供應鏈安全
簡化、標準化、透明化貿易作業 鼓勵業者成為可信賴的業者
節省政府及民間成本 提升我國商業環境形象
利於國際接軌
12
13. 國際貿易供應鏈流程各項安全措施圖
24小時預先申報
AEO業者 貨櫃安全計畫（CSI） AEO業者
內陸 倉儲業 報關業 國際 國際 報關業 倉儲業
製造商 運輸業 物流中心 承攬業 裝貨港 運輸 轉運港 運輸 卸貨港 承攬業 物流中心
內陸運輸業
國際船舶和港口設施安全法（ISPS）
大港倡議（Megaports）
風險管理範疇
Range of Risk Management
13
14. Mapping Cargo Flow
End-to-End Supply Chain
Security Solution
Securing the entire supply chain from end-to-end – C-TPAT type measures.
Supply Chain Security
14
16. AEO定義
SAFE Framework定義為：
參與國際貨物移動之成員…，不論其功能
為何，經海關或其代表人遵循WCO或類似供
應鏈安全標準核准者。
AEO包含製造業者、運輸業者、進口商、出
口商、報關業者、整合業者、海港機場集
散棧營運者、倉儲業者、配銷商…等。
16
17. CSI貨櫃安全機制保障供應鏈安全
CSI貨櫃安全機制保障供應鏈安全
THREE GOALS OF
CONTAINER SECURITY INITIATIVE
SECURE
THE BORDERS
BUILD A ROBUST PROTECT
CARGO AND
SECURITY SYSTEM FACILITATE TRADE.
17
19. 相互承認AEO
相互承認
相互承認
STP C-TPAT
Customs-Trade Partnership
Secure Trade Partnership Against Terrorism
新加坡 美國
SES 相互承認:
相互承認
紐西蘭
-紐西蘭
Secure Exports Scheme 加拿大
-加拿大
紐西蘭
貿易便捷 約旦
-約旦
降低查驗比率 相互承認
減少管控
CGC 自主管理
Customs Golden Client
夥伴關係 AEO
馬來西亞 Authorized Economic Operator
歐盟
PIP 日本
Partners in Protection 中國大陸
加拿大 韓國(規劃中 已完成修法)
規劃中,已完成修法
韓國 規劃中 已完成修法
台灣)
台灣
(台灣 19
20. AEO Programs around the World
Canada Norway Europe
USA
an Korea
China
Union
Switzerlan
d
Jordan Japan
Malasia
Taiwan
Argentina Singapore
New
Zealan
d
20
23. 「一般
一般優質企業」之進、出口貨物，優惠措施
之進、
之進 出口貨物，
一、較低之抽驗比率；進口貨物抽中查驗者，得適
用進出口貨物查驗準則簡易查驗之規定；出口貨物
抽中查驗者，得改為免驗。但最近三年有經海關核
發處分書之重大違章紀錄者，不得享有前開優惠措
施。
二、進口貨物經提供稅費擔保後先予放行者，得按
月彙總繳納稅費。但依關稅法第十八條規定繳納保
證金先行驗放案件，不適用按月彙總繳納稅費方式
辦理。
三、符合第三條所定條件者，得申請核准以自行具
結替代稅費擔保。
四、國貨復運進口報單通關時，得書面申請具結先
予放行，事後核銷原出口報單。
23
24. 安全認證優質企業貨物優惠措施
海關對於安全認證優質企業貨物輸出人之出口貨物
得採取下列優惠措施：
，得採取下列優惠措施：
最低之文件審查及貨物查驗比率。
一、 最低之文件審查及貨物查驗比率。
抽中查驗者，海關得改為免驗，
二、 抽中查驗者，海關得改為免驗，未改為免驗
得優先查驗。
者，得優先查驗。
三、設立貨物未放行案件處理單一窗口，提供廠商
設立貨物未放行案件處理單一窗口，
查詢並協助解決通關流程問題。
查詢並協助解決通關流程問題。
四、得申請使用非侵入方式查驗貨物。
得申請使用非侵入方式查驗貨物。
五、報單離岸價格為新臺幣一億元以上者，得以免
報單離岸價格為新臺幣一億元以上者，
審免驗通關。
審免驗通關。
24
28. WCO之AEO規範--對AEO之益處
於任何新貨物處理計畫對參與者之優先考量：
1. 以帳戶為基礎之處理而非以逐筆交易放行。
2. 簡化進入後或放行後計畫。
3. 自我查核或減少查核計畫之資格。
4. 加速程序以解決進入後或放行後查詢。
海關評估違約賠償金或非刑事之行政罰（除犯罪外）
5. 海關評估違約賠償金或非刑事之行政罰（除犯罪外）之優惠減
輕救濟。
6. 增加進出口貨物之無紙化處理。
7. 國家海關裁定要求之優先回應。
8. 遠距海關放行程序之資格。
除犯罪外，於海關發動非刑事之行政罰前，
9. 除犯罪外，於海關發動非刑事之行政罰前，申請更正或公開之
能力。
10.延遲繳付稅款僅繳交所生利息 無罰滯納金或違約賠償金。
延遲繳付稅款僅繳交所生利息，
10.延遲繳付稅款僅繳交所生利息，無罰滯納金或違約賠償金。
28
30. 歐盟 AEO Benefits
7、 間接效益
-降低偷竊及損失
-船運較不容易延誤
-改善計畫
-增進顧客忠誠度
-降低供應商之檢查成本及增進合作
-降低犯罪及破壞
-透過對員工之瞭解降低某些問題
-增進供應鏈夥伴之安全與聯繫
增進與海關之關係。
8、 增進與海關之關係。
9、 被視為安全商業夥伴。
被視為安全商業夥伴。
10、 相互認證。
30
31. 「優質企業」AEO 對企業的預期效益
一、AEO認證申請是經營者體質的改善、
AEO認證申請是經營者體質的改善、
認證申請是經營者體質的改善
提昇競爭力契機：
提昇競爭力契機：
AEO的合格業者 14項資格要件中所設
的合格業者，
AEO的合格業者，14項資格要件中所設
定的條件，
定的條件，有助於企業本身經營體質的
改善、
改善、降低經營風險與維持業者本身競
爭力。再者，AEO乃是努力達成安全措施
爭力。再者，AEO乃是努力達成安全措施
並經海關認證的經營者，
並經海關認證的經營者，所以可獲得海
關所提供的實質的、
關所提供的實質的、可預測的便捷通關
優惠。
優惠。
31
32. 「優質企業」AEO 對企業的預期效益
二、AEO認證合格業者可享有通關便捷優
AEO認證合格業者可享有通關便捷優
惠措施：
惠措施：
對我國AEO的合格業者則有：
對我國AEO的合格業者則有：1、較少
AEO的合格業者則有
審查； 貨物優先處理；
審查；2、貨物優先處理；3、檢查地點
之選取； 關務簡化之簡易通道；
之選取；4、關務簡化之簡易通道；5、
進、出口商得賦予簡易報關；6、貨物抵
出口商得賦予簡易報關；
達或出發前事先通知AEO等優惠措施。
AEO等優惠措施
達或出發前事先通知AEO等優惠措施。
32
33. 「優質企業」AEO 對企業的預期效益
三、AEO認證合格業者跨國認證是進軍國際
AEO認證合格業者跨國認證是進軍國際
的墊腳石
世界各國海關都想要推動優質企業（AEO）
世界各國海關都想要推動優質企業（AEO）
制度互相認證，
制度互相認證，讓全世界所有優質產業結合
各國海關給予通關便捷優惠，
，各國海關給予通關便捷優惠，而將全部人
力集中檢查高風險群企業者，
力集中檢查高風險群企業者，進而達到便捷
與安全的全球貨物供應鏈。故而，
與安全的全球貨物供應鏈。故而，各國海關
就應該透過溝通及研討會，
就應該透過溝通及研討會，促進交流和彼此
取得信賴。
取得信賴。
33
35. 優質企業供應鏈業者
供應鏈業者
（1）與國際貿易貨物流通有關之納稅義務人
（2）貨物輸出人
（3）製造業
（4）報關業
（5）承攬業
（6）倉儲業
（7）公路運輸業
（8）海運運輸業
（9）空運運輸業等業者
35
39. 簡報大綱
（壹）公 司 簡 介 （伍）遴選驗證關員
（貳）申請背景說明 （陸）審查驗證文件
（參）工作期程說明 （柒）實 地 驗 證
（肆）資 格 審 核 （捌）完成驗證結案報告
（玖）輔 導 回 顧
39 39
40. （壹）公司簡介
立式綜合加工機
主要產品
臥式綜合加工機
CNC車床
CNC車床
超高速PCB鑽孔機
超高速PCB鑽孔機
PCB
超高速PCB成型機
超高速PCB成型機
PCB
偉詳工業、光陽工業、六和桐生、台全電機、
偉詳工業、光陽工業、六和桐生、台全電機、
出貨對象
閎暉實業、聯盛發科技、建台豐、金器工業、
閎暉實業、聯盛發科技、建台豐、金器工業、
美利達工業、南昌科勒、金像集團、華碩集團、
美利達工業、南昌科勒、金像集團、華碩集團、
富士康集團、日產自動車株式會社……
富士康集團、日產自動車株式會社……
40 40
41. 貳）、申請背景說明
（
申請動機 優質企業先導認 00
證示範
00
高階決策主管主
動積極參與
AEO國際優質標章
AEO國際優質標章
節省通關時程 提升貨品運輸效率
41 41
42. （ 參）、工作期程說明
準備階段 輔導階段 驗證階段
會前會 召開商業夥伴大會 海關
99.01.28 對應安全基準做成 資格審核
風險評估
啟始會 海關
99.03.03 完成製作安全手冊 文件審查
輔導填寫具體自評
海關
結果
實地驗證
完成內部稽核訓練
42 p42
43. 推動時程說明
時 程 進 度
2010.07.14 正式導入優質企業
2010.07.28 風險評估作業
2010.08.05 邀請高雄關稅局到廠初步實體勘驗
2010.08.23 高雄關稅局實體勘驗
2010.10.01 自評表彙整完畢
2010.11.23 提出優質企業認證申請
2011.01.05 高雄關稅局文審
2011.01.10～
2011.01.10～11 高雄關稅局正評
43
44. （肆）、資格審核
法令依據 優質企業進出口貨物通關辦法
審核單位 高雄關稅局業務一組業務三股
審核事項 1.第 條第1
1.第6條第1款~第4款-
進出口實績、稅費及罰鍰
進出口實績、
2.第10條第2
2.第10條第2款~第4款及第11條-
條第 款及第11條
11
債務償付能力、
債務償付能力、近三年重大違章案件
3.第
3.第3條-
自行具結方式辦理通關
44 44
45. 肆）、資格審核
（
審核項目 審核意見及相關文件 審核結果
1.進出口
1.進出口 96年~98年平均進出口實績USD700
96年~98年平均進出口實績USD
年平均進出口實績 符合
萬以上。
實績 國際貿易局99.6.28.書函(0301)
99.6.28.書函
＊國際貿易局99.6.28.書函(0301)
2.欠稅及
2.欠稅及 CIS及關務行政系統「
CIS及關務行政系統「廠商違
及關務行政系統
規資料庫」
規資料庫」檔案代碼 A01、A01、
罰鍰 B08、B02、A10，查有1
B08、B02、A10，查有1筆補稅 符合
紀錄， 99年 26日完成繳
紀錄，於99年7月26日完成繳
費。(0302)
45 45
46. （ 肆）、資格審核
審核項目 審核意見及相關文件 審核結果
3.債務償付
3.債務償付 96年~98年度營利事業所得申報書
96年~98年度營利事業所得申報書 符合
暨會計師查核報告資料顯示:
暨會計師查核報告資料顯示:(0305)
能力 總資產>總負債，流動資產>
總資產>總負債，流動資產>流動負債
4.最近三年
4.最近三年 CIS及關務行政系統「
CIS及關務行政系統「廠商違規資
及關務行政系統
料庫」
料庫」檔案代碼 A01、B08、B02、
A01、B08、B02、 符合
重大違章
A10，查詢結果尚無資料。
A10，查詢結果尚無資料。
案件
工廠登記證、出進口實績、
工廠登記證、出進口實績、優廠商貿
5.自行具結
5.自行具結 易績優卡、營利事業登記證、
易績優卡、營利事業登記證、營利事
方式辦理 業所得申報、
業所得申報、近3年年平均進出口實 符合
無累積虧損、
績、無累積虧損、近3年無海關重大
通關 違章情事案件。
違章情事案件。
46 46
47. 審核項目 審 核 佐 證 文 件
1.進出口實績
1.進出口實績
審核結果：符合
審核結果：
47
48. 審核項目 審 核 佐 證 文 件
2.欠稅及罰鍰
2.欠稅及罰鍰
審核結果：符合
審核結果：
48
49. 審核項目 審 核 佐 證 文 件
3.債務償付能
3.債務償付能
力
審核結果：符合
審核結果：
49
50. 審核項目 審 核 佐 證 文 件
4.自行具結方
4.自行具結方
式辦理通關
審核結果：符合
審核結果：
工廠登記證
優廠商貿易績優卡
50
52. （陸）、審查驗證文件
文件審查日期 99.10.26、99.10.26
就○○○○股份有限公司公司提交之驗
證文件進行書面檢視並發掘問題。
證文件進行書面檢視並發掘問題。
52 52
54. （柒）、實地驗證
實地驗證日期 99.11.01、99.11.02
股份有限公司廠區及
分三組赴○○○股份有限公司廠區及
商業夥伴處所進行日、
商業夥伴處所進行日、夜間實地驗
證。
54 54
56. 實地驗證
各分組負責驗證基準項目
組別 審查項目 驗證人員 對應部門
1. 管理組織 1. 進出口
2. 諮商、合作與聯
諮商、 2. 進出口
繫
實體認證小組 3. 實體與場所安全 保全、倉庫、
3. 保全、倉庫、廠
務
4. 出入管理 保全、
4. 保全、管理
5. 員工安全 5. 人事
6. 程序安全 進出口、倉庫、
6. 進出口、倉庫、
資訊
7. 商業夥伴安全 7. 供應鏈
商業夥伴認證小組
8. 貨物安全 倉庫、進出口、
8. 倉庫、進出口、
製造、保全、
製造、保全、資訊
9. 貨櫃安全 9. 進出口
10. 運輸工具安全 商業夥伴）
10. （商業夥伴）
11. 資訊技術安全 11. 資訊
12. 安全訓練與認 環安、
12. 環安、人事
資訊認證小組 知
13. 事故預防及處 環安、
13. 環安、進出口
理
14. 評量與改善 14. 進出口
56 56
59. 優質企業認證 – 改善措施方案明細
項目 改善措施方案名稱 改善措施內容說明
加強郵包檢查的教育訓練(
加強郵包檢查的教育訓練(各種
改進郵包控管與增加郵件控
1 狀況的處理模式及無人領取包
管講習。
管講習。
郵包)
裹(郵包)的處理模式
2 增加公怖欄海報的張貼 宣導海報增加
待料倉)
F倉(待料倉) 所有未使用的
原料需要放進倉庫中 盡量
3 明顯標示原料倉、 倉及B
明顯標示原料倉、 F倉及B倉 不要放在外面。
不要放在外面。
倉庫明顯標示，
倉庫明顯標示， 標示原料
倉與成品倉名牌
設立一個專門鑰匙櫃與專責
人員管理鑰匙。
人員管理鑰匙。
萬用鑰匙管理固定在某一
鑰匙櫃
4 個位子，
個位子，不建議放
萬用鑰匙管理
在警衛室，
在警衛室，希望有個鑰匙
的標準控管的標準
方式。
方式。 59
60. 優質企業認證 – 改善措施方案明細
項目 改善措施方案名稱 改善措施內容說明
5 成品倉要有標示 成品倉掛標示
寄貨區是否有保稅原料控管
6 寄送貨物區性質
。
停車場需要標示牌、
停車場需要標示牌、殘障車位
7 遵照海關建議
明顯劃分
8
9
10
11
12
60
64. 規劃「優質企業(AEO)認證」專案進度
優質企業(AEO)認證
(AEO)
2009/12 2010/01 2010/03 2010/05 2010/07 2010/09 2010/12
2010/08/01 2010/10/01
2009/12/07 ~ 2010/02/21 2010/02/22 ~ 2010/07/31
~2010/09/30
導入階段 單元展開階段 海關輔導
驗證階段
1. 風險評估情境界定對應 取得認證資格
海關輔導
1. 起始會議(2009/12/07) 2. 危害鑑別表文件對應討論
3. AEO對應程序書修增討論 1. 完成輔導報告
2. 推動小組成立
4. 貨物安全政策討論 2. 文件確認
3. 條文說明:
5. 作業程序討論及彙整 3. 內部稽核訓練
A. 優質企業國際趨勢說明
6. 供應商診斷 (商業夥伴說明會) 4. 內部稽核實施與演練
B. 商業夥伴安全說明會
5. 輔導單位試評(成大產業永續發展中心)
C. 先期審查架構研議及制定程序 7. 優質企業安全手冊完成
認證申請準備:
認證申請準備
8.認證申請準備 6. 高雄關稅局實地認證(2010/09/08~9)
D. 廠區周圍巡視
E. 審查項目及驗證基準講解 A. 申請書
F. AEO法規對應方法 B. 公司登記基本資料
G. 鑑別工具說明 C. 進出口商登記基本資料
H. 風險評估理論及工具說明 D. 最近3年進出口實績證明
(最近3年財務報表)
E. 無欠稅證明
以上於2010/06/30已向海關完成申請
( 以上於 已向海關完成申請
64
65. 實地驗證分組
分組負責驗證基準項目
組別 優質企業安全審查項目
管理組織與實體安全
第一組
一、二、三、四、五
程序安全
第二組
六、七、八、九、十
1.資格審查事項二、七（公路運輸業）
第三組 2.資訊技術安全
十一、十二、十三、十四
65
66. 柒、實地驗證
各 分 組 負 責 驗 證 基 準 項 目
認證主持人：
認證主持人：鍾副局長清豐
認證聯絡人：
認證聯絡人：黃股長健勝
組別 審查項目 驗證人員 對應部門
1. 管理組織
2. 諮商、合作與聯繫 翁簡任稽核耀南 (小組長)
實體 大成不銹鋼
3. 實體與場所安全 吳課長oo 管理部 劉oo
認證小組
4. 出入管理 陳課員oo
5. 員工安全
6. 程序安全 大成不銹鋼
陳副分局長善助 業務部 謝oo
商業夥伴 7. 商業夥伴安全
張課長oo
認證小組 8. 貨物安全 大成不銹鋼
潘編審oo 生管部 楊oo
9. 貨櫃安全
10. 運輸工具安全
大成不銹鋼
11. 資訊技術安全 資訊部 黃oo
資訊 徐主任 (小組長)
12. 安全訓練與認知
認證小組 楊設計師oo 大成不銹鋼
13. 事故預防及處理 工安部 王oo
14. 評量與改善
66
67. 柒、實地驗證
第 一 組 實體驗證小組
驗 證 員 小組長)
翁簡任稽核耀南 (小組長)
oo、
吳課長oo、陳課員oo
優質企業安 一、管理組織
全審查項目
諮商、
二、諮商、合作與聯繫
三、實體與場所安全
四、出入管控
五、員工安全
67
68. 一、管理組織
（一）須成立實施優質企業計畫之供應鏈安全管理組織。
須成立實施優質企業計畫之供應鏈安全管理組織。
於2010年9月完成『AEO供應鏈安全管理組織
辦法』，負責推行優質企業認證、管理供應鏈安
全活動及定期稽核，確保供應鏈安全能符合相關
法規的要求，並明定組織於『優質企業供應鏈安
全管理手冊』中。
佐證編號:
68
69. 一、管理組織
（二）須由高層管理人負責監督優質企業計畫之執行。
須由高層管理人負責監督優質企業計畫之執行。
於2010年7月成立『AEO供應鏈安全管理組織』
，由副總經理擔任委員會主席，並指派生管部經理為
主任委員及優質企業供應鏈安全代表，供應鏈安全議
題除了立即通報，要求在高層會議監督進度。
佐證編號:
69
70. 一、管理組織
（三）須成立稽核單位負責執行稽核相關供應鏈安全措施與程
序作業。
序作業。
由各部門推派一個代表成立跨部門的AEO推動小組，由
推動小組內再遴選適當人員成立稽核小組，監督供應鏈各安
全措施與程序作業。
一、召集人：主任委員，稽核活動之召集及擬定稽核計畫。
二、成員：由優質企業推行委員會委員，執行稽核計畫。
三、公司內部供應鏈安全稽核：配合公司內部稽核計畫執行
定期或不定期稽查。
四、供應商稽核：配合公司供應商稽核定期執行或依實際狀
況執行不定期稽查。
五、客戶與海關等稽核，由主任委員及安全專責人員擔任為
窗口，擬訂對應之計畫。佐證編號:
70
71. 一、管理組織
（四）管理組織須瞭解供應鏈安全相關法規並適當宣導。
管理組織須瞭解供應鏈安全相關法規並適當宣導。
1、本公司於2010/07/14優質
企業推行委員會之啟始會
議中，就相關法規項目與
AEO供應鏈安全管理組織
進行說明。
2、『AEO供應鏈安全管理組
織』研究供應鏈安全法
規及必要的改善程序作
業，並提並提報各部門
經理適時公告宣導。
佐證編號:
71
72. 二、諮商、合作與聯繫
諮商、
（一）配置供應鏈安全專責人員：
配置供應鏈安全專責人員：
須指定二名以上經海關或其認可之民間機構辦理優質
企業供應鏈安全訓練合格之員工，
企業供應鏈安全訓練合格之員工，負責公司供應鏈安
全有關作業。
全有關作業。
於2010年5月18-20派五名人員孫oo、盧oo、
劉oo、楊oo、謝oo受訓AEO供應鏈安全專責人員
並取得訓練合格結業證照 。
佐證編號:
72
73. 二、諮商、合作與聯繫
諮商、
（二）指定關務聯絡與諮商窗口：
指定關務聯絡與諮商窗口：
須配置有明確及隨時可聯繫之聯絡窗口，
須配置有明確及隨時可聯繫之聯絡窗口，以利海關聯
絡及諮商。
絡及諮商。
公司內已設有專責人員林oo及盧oo，
作為海關聯絡及諮商窗口。
其聯絡電話為06-2701***-11*1及1*12。
佐證編號:
73
74. 三、實體安全場所
（一）建築物之安全：
建築物之安全：
、建築物須以足堪防止非法侵入之建材建造。
1、建築物須以足堪防止非法侵入之建材建造。
廠區內建物均有依國內『建築法規』規定興建，並領
有建物『使用執照』並且依據『消防法規』規定於每年舉
行年度消防檢查，並於各廠區配置24H內外哨警衛。
佐證編號:
99年消防演練
74
75. 三、實體安全場所
（一）建築物之安全：
建築物之安全：
建築物結構須定期檢查及維修並作成紀錄，
2、建築物結構須定期檢查及維修並作成紀錄，以確保其
完整性。
完整性。
據『消防法規』規定於每年舉行年度消防檢查，同
時填寫『年度場區安全檢查表』。
佐證編號:
99年消防演練
75
76. 三、實體安全場所
（二）適當之隔離物？
適當之隔離物？
1.貨物處理區（係指原物料、半成品以及成品之加工、組
貨物處理區（係指原物料、半成品以及成品之加工、
貨物處理區
包裝區域）及儲存設施之外圍，
合、包裝區域）及儲存設施之外圍，須以適當之隔離物
圍住。
圍住。
本公司各項產品皆依不同種類分別在不同場區內
獨立生產，且各廠房皆有獨立出入口，不同產品之成
品與半成品分別依指定區域屯放，且各區域均已劃線
作為區隔 。
佐證編號:
76
77. 三、實體安全場所
（二）適當之隔離物？
適當之隔離物？
2.須使用隔離物區分原物料、成品及危險物品。
須使用隔離物區分原物料、成品及危險物品。
須使用隔離物區分原物料
各廠所需之原物料皆存放於各廠獨立規劃之存放區
妥善管理，同時也依工安相關法規將危險物品做適當之
處置。
佐證編號:
77
78. 三、實體安全場所
（二）適當之隔離物？
適當之隔離物？
3.所有隔離物須定期檢查及維修並作成紀錄。
所有隔離物須定期檢查及維修並作成紀錄。
所有隔離物須定期檢查及維修並作成紀錄
據『消防法規』
規定於每年舉行年度
消防檢查，同時填寫
『年度場區安全檢查
表』。
佐證編號:
78
79. 三、實體安全場所
（三）管制區域須清楚劃分，易於管理。
管制區域須清楚劃分，易於管理。
根據『管制區設置管理辦法』場區管制區規劃分三
大類，各類管制區說明如下：
第一類 一般作業場區：員工無須刷卡進入，但需隨身攜帶
員工識別證，已方便該區作業主管
辨認使用。
第二類 專業作業場所：員工不得隨意進入，需該區域專業
人員或由該區域專業人員陪同始得
進入。
第三類 設備管制場所：除特定設備保養人員與設備保管人
員外其餘員工不得進入，且本類場
所需以員工識別證通過權限認證後
始得進入。 佐證編號:
79
80. 三、實體安全場所
（四）鎖鑰管理：內外窗戶、圍籬或大門須均可上鎖或以其
鎖鑰管理：內外窗戶、
他符合安全之替代方法加以管理，
他符合安全之替代方法加以管理，並須由
管理或保全人員控管鑰匙之領用。
管理或保全人員控管鑰匙之領用。
『鑰匙管理』程序規定如下:
1. 除了借出的鑰匙外，所有場所的鑰匙，皆由執勤警衛
保管於警衛室內。
２. 所有鑰匙借用，必須事先以『鑰匙借用申請表』申
請，並取得相當授權代表人員批准。借用鑰匙應於使
用完畢後，歸還警衛室。
３. 萬用鑰匙與一般鑰匙分開保存，由管理部專人保管，
在緊急情況下，只有保全警衛和應變小組可以借用。
４. 除『鑰匙管理』辦法外，為避免鑰匙未歸還、遺失和
損壞及借用期間被複製的風險，公司亦搭配合電子門
禁系統與CCTV管控減低風險。佐證編號:
80
81. 三、實體安全場所
（五）照明設備：出入口、貨物處理與存放區、圍籬及停車
照明設備：出入口、貨物處理與存放區、
區等（如需予設置）內外設施，
區等（如需予設置）內外設施，須有適當
之照明。
之照明。
利用『照明平面圖』管理步道矮燈、投射燈、道
路高燈、停車場高燈及路燈並設置外圍夜間照明，並
符合法規要求。
佐證編號:
廠區夜間照明狀況 夜間照明燈具分佈圖
81
82. 三、實體安全場所
（六）防盜或監視系統之設置：須利用警報系統或錄影監視
防盜或監視系統之設置：
器監視可能被入侵之建築物
及場域，
及場域，並防止未經許可人
員進出貨物處理及倉儲區域。
進出貨物處理及倉儲區域。
由公司『99**管字0*4號』明訂，員工與協力廠
商進出入公司均需出示識別證件方可進入廠房。在可
能入侵之建物或場域之關鍵點，包括所有特殊區域，
設置錄影監視系統，以防不明人士或未經核准之人進
入。
佐證編號:
82
83. 三、實體安全場所
（七）保全人員之配置：是否配置員工或外聘保全公司負責
保全人員之配置：
保全工作？
保全工作？
公司於警衛室有配置24小時執勤保全警衛，且至
少維持必要執勤警衛數量，負責門禁管制等保全工
作。外哨警衛於白天部定時巡邏二次，夜間每間隔一
小時巡邏一次。保全由**保全簽約提供服務，主要
職責：保全日常執勤、保全服務。警衛室需紀錄『值
班班表』及『工作日誌』，以確保相關作業之執行，
及進出管控與安全。
佐證編號:
83
84. 四、出入管控
（一）門哨管制：
門哨管制：
1.對出入大門之車輛或人員均須有適當管控。
對出入大門之車輛或人員均須有適當管控。
對出入大門之車輛或人員均須有適當管控
『99**管字024號』中規定，協力廠商欲入廠洽公者，
需以有大頭照之證件至守衛室換取識別證方得進入廠區。
一張證件僅能換取一張識別證。訪客、送(交)貨司機、施
工人員完成換證程序後，受訪者、送(交)貨作業人員、監
工人員、應全程陪同、監看裝卸貨情況。警衛室並需紀錄
『來賓訪客登記簿 』以及『施工廠商進出登記簿』，確
保進出管控安全。
佐證編號:
84
85. 四、出入管控
（一）門哨管制：
門哨管制：
2.門哨須維持在最低必要之數量，以確保適當之進出管控
門哨須維持在最低必要之數量，
門哨須維持在最低必要之數量
及安全。
及安全。
於警衛室有配置24小時執勤保全警衛，且至少維持
必要執勤警衛數量，負責門禁管制等保全工作。外哨警
衛於白天部定時巡邏二次，夜間每間隔一小時巡邏一次
。保全由**保全簽約提供服務，主要職責：保全日常
執勤、保全服務。警衛室需紀錄『值班班表』及『工作
日誌』，以確保相關作業之執行，及進出管控與安全。
佐證編號:
85
86. 四、出入管控
（二）出入人員辨識制度之建立：
出入人員辨識制度之建立：
1.具有員工身分識別制度：
具有員工身分識別制度：
具有員工身分識別制度
(1)須建立員工身分辨識制度，以落實身分辨識及進出管控。
須建立員工身分辨識制度，以落實身分辨識及進出管控。
須建立員工身分辨識制度
凡公司之正職員工或約聘員工均統一由管理部發放有大頭照之員工
識別證，所有人員出入均依『99**管字024號』規定:
一、所有員工出入大門需出示員工識別證。
二、如當日遺失或忘記攜帶員工識別證者，需至守衛室領取簽到單，並
且於中午前完成簽到單之填寫動作。
三、協力廠商欲入廠洽公者，需以有大頭照之政府機構核發證件至守衛
室換取識別證方得進入廠區。
四、警衛室基於客人及訪客公務上的資格，發給來賓證，對於送(收)貨
司機發給貨車司機工作證。且必須在警衛室登錄及以個人證件換證
。這類識別證並不擁有門禁系統之進入權限，對讀卡機也無作用。
全體員工有其義務質問那些在廠區未帶識別證之人，凡進入廠區內之訪客
均要佩帶識別證，且所有識別證必須佩帶在明顯可見的地方。
佐證編號:4.2.1.1 86
87. 四、出入管控
（二）出入人員辨識制度之建立：
出入人員辨識制度之建立：
具有員工身分識別制度：
1.具有員工身分識別制度：
具有員工身分識別制度
員工須依照許可範圍進入其工作區域。
(2)員工須依照許可範圍進入其工作區域。
員工須依照許可範圍進入其工作區域
根據『管制區設置管理辦法』場區管制區規劃分三大類，
各類管制區說明如下：
第一類 一般作業場區：員工無須刷卡進入，但需隨身攜帶員
工識別證，已方便該區作業主管辨認
使用。
第二類 專業作業場所：員工不得隨意進入，需該區域專業人
員或由該區域專業人員陪同始得進入。
第三類 設備管制場所：除特定設備保養人員與設備保管人員
外其餘員工不得進入，且本類場所需
佐證編號: 以員工識別證通過權限認證後始得進入
87
88. 四、出入管控
（二）出入人員辨識制度之建立：
出入人員辨識制度之建立：
1.具有員工身分識別制度：
具有員工身分識別制度：
具有員工身分識別制度
(3)須建置適當管控員工識別證之核發及收回機制。
須建置適當管控員工識別證之核發及收回機制。
在『AEO-B*2人事任用管理辦法』程序明訂，新
進職員需完成所有任用程序適得領取員工識別證，包
括契約員工在內亦同，識別證封面或照片、個人資料
更新、特殊區域權限，皆由管理部統一管制。識別證
損毀申請、更新亦同。
員工離職時亦須依據『AEO-B02人事任用管理辦
法』繳回各類領取物件後方得完成離職程序。
佐證編號:
88
89. 四、出入管控
（二）出入人員辨識制度之建立：
出入人員辨識制度之建立：
具有員工身分識別制度：
1.具有員工身分識別制度：
具有員工身分識別制度
(4)須訂有核發、收回及更換進出裝置（例如：鑰匙、門禁卡
須訂有核發、
須訂有核發 收回及更換進出裝置（例如：鑰匙、
等）之程序及文件紀錄。
一、依『管制區設置辦法』與『AEO-B 02人事任用管理辦法』規定
，包括新識別證、損壞更新、遺失、識別證封面或照片更新、
個人資料更新、特殊區域權限，必須向管理部提出申請。管理
部會進行核准流程，完成核准流程後，管理部會依其申請要
求，完成相關需求。
二、人員離職後由管理部依『離職交接清單』規定負責收回員工識
別證，資訊部移除員工權限。
三、除了借出的鑰匙外，所有場所的鑰匙，在所有時間內，必須由
執勤警衛保管於警衛室內。
四、所有鑰匙借用，必須事先以『鑰匙借用申請表』申請，並取得
相當授權代表人員批准。借用鑰匙應於使用完畢後，歸還警衛
室。佐證編號:4.2.1.4
89
90. 四、出入管控
（二）出入人員辨識制度之建立：
出入人員辨識制度之建立：
具有訪客辨識制度：
2.具有訪客辨識制度：
具有訪客辨識制度
(1)訪客（包含供應商）抵達時，須提供附有照片之身分
訪客（包含供應商）抵達時，
證明，以供登記。
證明，以供登記。
『99**管字024號』中規定，協力廠商欲入廠洽公
者，需以有大頭照之證件至守衛室換取識別證方得進入
廠區。一張證件僅能換取一張識別證。訪客、送(交)貨
司機、施工人員完成換證程序後，受訪者、送(交)貨作
業人員、監工人員、應全程陪同、監看裝卸貨情況。警
衛室並需紀錄『來賓訪客登記簿 』以及『施工廠商進出
登記簿』，確保進出管控安全。
佐證編號: 90
91. 四、出入管控
（二）出入人員辨識制度之建立：
出入人員辨識制度之建立：
具有訪客辨識制度：
2.具有訪客辨識制度：
具有訪客辨識制度
(2)所有訪客是否皆由員工全程陪同，並佩戴明顯之臨
所有訪客是否皆由員工全程陪同，
所有訪客是否皆由員工全程陪同
時識別證？
時識別證？
保全『CSS-P-036-02B**鋼勤務作業規定』中規
定，在廠區內之所有訪客需要換取並佩帶識別證於明顯
可見的地方。訪客、送(交)貨司機、施工人員完成換證
程序後，由受訪單位派員引導接洽之。
佐證編號:
91
92. 四、出入管控
（二）出入人員辨識制度之建立：
出入人員辨識制度之建立：
具有訪客辨識制度：
2.具有訪客辨識制度：
具有訪客辨識制度
(3)對交貨人員之身分須有確認機制。
對交貨人員之身分須有確認機制。
保全『CSS-P-036-02B**鋼勤務作業規定』中規
定，執勤警衛對於所有送(交)貨車司機，依送(交)貨人
員身份確認— 進廠／離廠之流程，進行辨識、盤查、處
理、身份確認。警衛室並需紀錄『來賓訪客登記簿 』以
及『施工廠商進出登記簿』，確保進出管控安全。
佐證編號:
92
93. 四、出入管控
（三）具有收件檢查機制（含郵件）：
具有收件檢查機制（含郵件）：
送達之包裹及信件，在分送之前是否作檢查？
送達之包裹及信件，在分送之前是否作檢查？
『CSS-P-036-02B**鋼勤務作業規定』由守衛人
員評斷是否為可疑郵件包裹，發現可疑郵件與包裹公司
及警察機關通報機制及流程處理。由管理部登記『掛號
信件包裹領取表』作為管理及追蹤。
佐證編號:
93
94. 四、出入管控
（四）車輛停放管理：
車輛停放管理：
停放於管制區域（如需予設置）內之車輛，
停放於管制區域（如需予設置）內之車輛，須限
停放指定區域或區位。
停放指定區域或區位。
由警衛室依『CSS-P-036-02B**鋼勤務作業
規定』引導訪客車輛，依其拜訪性質引導車輛停放
至規定停放位置。
佐證編號:
94
95. 四、出入管控
（五）可疑人士之通報：
可疑人士之通報：
對於未經授權進入工作場所及非法侵入事件須
訂定有通報之程序。
訂定有通報之程序。
（六）具有盤查及驅離未經許可人員進入之程序：
具有盤查及驅離未經許可人員進入之程序：
須建立程序，以辨識、
須建立程序，以辨識、盤查及處理未經許可或
身分不明之人員進入。
身分不明之人員進入。 ？
『管制區』機制建立，對未經授權進入或非法侵入
之辨識、盤查、驅離之處理程序和流程圖。
佐證編號:
95
96. 五、員工安全
（一）備有員工名單：
備有員工名單：
須備有員工名單，以利內部及政府單位查核。
須備有員工名單，以利內部及政府單位查核。
內部所有員工個人資料，除人事『AS-400系統
管理』電子存檔外，員工任用填寫『人事資料卡』
紙本亦統一由人事單位存放保留於固定區域。
佐證編號:
96
97. 五、員工安全
（二）雇用員工前履歷之查核：
雇用員工前履歷之查核：
雇用員工前，
雇用員工前，須具備有預先審查履歷資料之機
例如：工作經歷及推薦函。
制，例如：工作經歷及推薦函。
人事部門依『AEO-B02人事任用管理辦法』規定，
審查應徵者之履歷表以及填寫『新進人員任用程序表
』面談合適之應徵者並決定任用人選。
佐證編號:
97
98. 五、員工安全
（三）調查所雇用員工之背景資料：
調查所雇用員工之背景資料：
視特定工作項目之敏感程度，對擬雇用之員工，
視特定工作項目之敏感程度，對擬雇用之員工，
在不違反法令對人民權利保護之前提下，
在不違反法令對人民權利保護之前提下，須具備
有進行適當之背景調查機制。
有進行適當之背景調查機制。
依『AEO-B02人事任用管理辦法』規定，新進人
員需填寫『新進人員任用程序表』，除檢視人員學
(經)歷之真偽外，另需檢附醫院健康檢查報告與警
局良民證過濾面試單位做為任用聘僱依據。
佐證編號:
98
99. 五、員工安全
（四）現職員工之調查：
現職員工之調查：
對從事敏感性工作或社交活動、財務狀況異常之員工，
對從事敏感性工作或社交活動、財務狀況異常之員工，
須具有定期進行調查之機制。
須具有定期進行調查之機制。
本公司『ISO TCP-Q09教育訓練』規定，於每年
教育訓練完畢後進行考核評比並做成紀錄。針對考核
成績異常者需由主管直接面談瞭解員工狀況，藉此瞭
解員工社交活動及財務狀況，以利員工異常的發現。
佐證編號:
99
100. 五、員工安全
（五）離職或調職員工權限之移除或變更：
離職或調職員工權限之移除或變更：
對於離職或調職員工，須具有適當之程序，
對於離職或調職員工，須具有適當之程序，以移
除或變更其身分、設備及系統之使用權限。
除或變更其身分、設備及系統之使用權限。
根據『AEO-B02人事任用管理辦法』中規定『員
工離職申請程序』，必需於規定時間提出離職申請並
填妥『離職程序表』，於離職前一週填寫『離職交接
清單』繳交各項領取物件，於離職當日由相關部門移
除各項資訊權限並銷毀識別證完成離職程序。
佐證編號:
100
101. 柒、實地驗證
第 二 組 商業夥伴認證小組
驗 證 員 陳副分局長oo (小組長)
張課長oo、潘編審oo
優質企業安 六、程序安全
全審查項目 七、商業夥伴安全
八、貨物安全
九、貨櫃安全
十、運輸工具安全
101
102. 六、程序安全
（一）須具備適當之安全管理程序，以確保與供應鏈上
須具備適當之安全管理程序，
貨物有關之運輸、
貨物有關之運輸、處理及貨物存放等之安全性及
完整性。
完整性。
本公司貨物處理及存放依『TCP-Q14搬運、儲存
、保存與交貨管制』及『TCE-SH05吊掛作業安全管理規
範』執行，並要求公路運輸業者依照其安全程序確實執
行。廠區內部則依照收料檢驗流程、各廠生產標準流程
、及貨櫃檢查流程，以確保貨物處理及存放的安全及完
整性。
佐證編號:6.1.0.0
102
103. 六、程序安全
（二）資料正確之要求：
資料正確之要求：
具備適當之文件處理程序：
1. 具備適當之文件處理程序：
須具備適當之文件管理程序，
須具備適當之文件管理程序，以確保貨物在處理時所用之
文件，維持清楚、完整及正確之要求，
文件，維持清楚、完整及正確之要求，並防杜資料遭調換
遺失或使用錯誤。
、遺失或使用錯誤。
依AEO-E01報關管理程序,每次出貨由業務人員準備各
種出貨貨物的報關資料(invoice、packing等)。船公司或
承攬業者提供shipping order，提前傳真或email告知業
務人員。業務部提供報關行INVOICE、PACKING與裝船通知
單，再由報關行回送進出口報單給業務部確認金額是否正
確，對方核對確認進出口貨物是否正確標明重量、標籤、
嘜頭及件數或進出口貨物、訂單、交貨單後，才可報關。
佐證編號:6.2.1.0
103
104. 六、程序安全
（二）資料正確之要求：
資料正確之要求：
2.具備提供正確與及時之貨物艙單程序：
具備提供正確與及時之貨物艙單程序：
具備提供正確與及時之貨物艙單程序
為確保收受國外貨物之完整性，
(1)為確保收受國外貨物之完整性，須建立適當程序
為確保收受國外貨物之完整性
以確保商業夥伴能正確與即時提供資料，
，以確保商業夥伴能正確與即時提供資料，於海
關規定時限內申報。
關規定時限內申報。
依AEO-E01報關管理程序,將準確的件、重給船公司或承攬業。
船公司或承攬業將提供船艙單.如果委託方有任何內容變動，
應在報關前及時通知。上船後，船公司將提供海運提單,供
客戶參考。
佐證編號:
104
105. 六、程序安全
（二）資料正確之要求：
資料正確之要求：
2.具備提供正確與及時之貨物艙單程序：
具備提供正確與及時之貨物艙單程序：
具備提供正確與及時之貨物艙單程序
為正確預報出口貨物資訊，
為正確預報出口貨物資訊 須建立適當程序，
(2)為正確預報出口貨物資訊，須建立適當程序，提
供商業夥伴正確與即時資料，
供商業夥伴正確與即時資料，於海關規定時限內
申報。
申報。
依AEO-E01報關管理程序,將準確的件、重給船公司
或承攬業。船公司或承攬業將提供船艙單.如果委託方
有任何內容變動，應在報關前及時通知。上船後，船公
司將提供海運提單,供客戶參考。
佐證編號:
105
106. 六、程序安全
（二）資料正確之要求：
資料正確之要求：
3.具備確保裝船及接收之資料與艙（提）單一致之機制：
具備確保裝船及接收之資料與艙（
具備確保裝船及接收之資料與艙 單一致之機制：
）進出口貨物須與貨物艙（ 單資料進行核對。
（1）進出口貨物須與貨物艙（提）單資料進行核對。
本公司進口貨物與貨物提單資料進行核對依AEO-E01報關管理
程序執行，針對貨物進口部分，供應商提供INVOICE、PACKING
與提單給貨物進口負責人，確認資料無誤後再由報關行協助報
關進口。
佐證編號:
106
107. 六、程序安全
（二）資料正確之要求：
3.具備確保裝船及接收之資料與艙（提）單一致之機制：
（2）進出口貨物須正確標明重量、標籤、嘜頭及件數。
依AEO-E01報關管理程序執行，每次出貨由業務人員準備
AEO-E01報關管理程序執行，
報關管理程序執行
各種出貨貨物的報關資料(invoice、packing等)。 船公司或
各種出貨貨物的報關資料(invoice、packing等
(invoice
承攬業者提供shipping order，提前傳真或email
email告知業務人
承攬業者提供shipping order，提前傳真或email告知業務人
業務部提供報關行INVOICE PACKING與裝船通知單
INVOICE、 與裝船通知單，
員。業務部提供報關行INVOICE、PACKING與裝船通知單，再
由報關行回送進出口報單給業務部確認金額是否正確，
由報關行回送進出口報單給業務部確認金額是否正確，對方
核對確認進出口貨物是否正確標明重量、標籤、
核對確認進出口貨物是否正確標明重量、標籤、嘜頭及件數
才可報關。將準確的件、重給船公司或承攬業。
後，才可報關。將準確的件、重給船公司或承攬業。船公司
或承攬業將提供船艙單.如果委託方有任何內容變動，
或承攬業將提供船艙單.如果委託方有任何內容變動，應在報
關前及時通知。上船後，船公司將提供海運提單，
關前及時通知。上船後，船公司將提供海運提單，供客戶參
考。
佐證編號:
佐證編號: 107
108. 六、程序安全
（二）資料正確之要求：
3.具備確保裝船及接收之資料與艙（提）單一致之機制：
（3）進出口貨物須與訂單或交貨單核對。
依AEO-E01報關管理程序，每次出貨由業務人員準備各種出
AEO-E01報關管理程序，
報關管理程序
貨貨物的報關資料(invoice packing等
(invoice、
貨貨物的報關資料(invoice、packing等)。 船公司或承攬業者
提供shipping order，提前傳真或email告知業務人員。
email告知業務人員
提供shipping order，提前傳真或email告知業務人員。業務部
提供報關行INVOICE PACKING與裝船通知單
INVOICE、 與裝船通知單，
提供報關行INVOICE、PACKING與裝船通知單，再由報關行回送
進出口報單給業務部確認金額是否正確，
進出口報單給業務部確認金額是否正確，對方核對確認進出口貨
訂單、交貨單後，才可報關。將準確的件、
物、訂單、交貨單後，才可報關。將準確的件、重給船公司或承
攬業。
攬業。船公司或承攬業將提供船艙單如果委託方有任何內容變動
應在報關前及時通知。上船後，船公司將提供海運提單，
，應在報關前及時通知。上船後，船公司將提供海運提單，供客
戶參考。針對貨物進口部分，供應商提供INVOICE PACKING與提
INVOICE、
戶參考。針對貨物進口部分，供應商提供INVOICE、PACKING與提
單給貨物進口負責人，
單給貨物進口負責人，確認資料無誤後再由報關行協助報關進口
。
佐證編號:
佐證編號: 108
109. 六、程序安全
（二）資料正確之要求：
資料正確之要求：
具備確保裝船及接收之資料與艙（ 單一致之機制：
3.具備確保裝船及接收之資料與艙（提）單一致之機制：
（4）交貨或接收貨物之駕駛人在貨物交貨或接收之前須
）
確實辨明貨物與運送文件正確相符。
確實辨明貨物與運送文件正確相符。
接收貨物時，將依照『TCP-Q01進料管制程序書』
中規定之方式來進行接收貨物之管制。而貨物交貨
部分，將依『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業指導書』
來進行相關處理。
佐證編號:
109
110. 六、程序安全
二 資料正確之要求
資料正確之要求：
(二)資料正確之要求：
4.具備處理及報告貨物不符之機制：
具備處理及報告貨物不符之機制：
具備處理及報告貨物不符之機制
(2)發覺有非法或可疑之活動，須適時通知海關或其
發覺有非法或可疑之活動，
他適當執法機關。
他適當執法機關。
依AEO-S01供應鏈安全手冊，如屬重大異常之
非法或是可疑活動，均適時通知海關或當地執法機
關協助處理，以維護公司或員工的安全。
佐證編號:
110
111. 七、商業夥伴安全
一 選擇商業夥伴之書面程序：
(一) 選擇商業夥伴之書面程序：
基於供應鏈安全之考量，
基於供應鏈安全之考量，須以書面且可供驗證之程序選擇商業
夥伴，包括財務健全以及遵守契約所訂安全要求之能力、
夥伴，包括財務健全以及遵守契約所訂安全要求之能力、具備
察覺及改正安全缺失之能力等。
察覺及改正安全缺失之能力等。
商業夥伴具有優質企業資格證明文件：
(二)商業夥伴具有優質企業資格證明文件：
二 商業夥伴具有優質企業資格證明文件
對於具有安全認證優質企業資格之商業夥伴須檢具優質企業證
書影本。
書影本。
依AEO-E02安全供應鏈商業夥伴評估管理辦法,於供應鏈安全
之考量,重要之協力廠商均需具有書面可供驗證之程序,其形式
包括優質企業證書或“商業夥伴供應鏈安全自評表“擇一,而其
他合格之供應商均需填據”優質廠商貨物安全符合性聲明書"。
佐證編號:
111
112. 七、商業夥伴安全
(三)未具優質企業資格之商業夥伴是否有符合等同優質企業安全基準之書面證
三
明文件：
明文件：
1.須要求未具安全認證優質企業資格之商業夥伴提供下列中一項遵守安全
1.須要求未具安全認證優質企業資格之商業夥伴提供下列中一項遵守安全
基準之書面證明：
基準之書面證明：
(1) 契約文件。
契約文件。
提供一份申請人交填之安全審查項目及驗證基準自我評估表。
(2) 提供一份申請人交填之安全審查項目及驗證基準自我評估表。
(3) 商業夥伴書面聲明其符合優質企業安全基準。
商業夥伴書面聲明其符合優質企業安全基準。
(4) 商業夥伴之高層人員簽署保證符合優質企業安全基準之信函。
商業夥伴之高層人員簽署保證符合優質企業安全基準之信函。
取得外國海關認可等同優質企業安全計畫之證明文件。
(5) 取得外國海關認可等同優質企業安全計畫之證明文件。
(6) 經財政部關稅總局公告之國內外安全認證機關(構) 所核發驗證合格
經財政部關稅總局公告之國內外安全認證機關(
之證書。
之證書。
2.未具安全認證優質企業資格之商業夥伴無法提供書面證明時
未具安全認證優質企業資格之商業夥伴無法提供書面證明時，
2.未具安全認證優質企業資格之商業夥伴無法提供書面證明時，申請人須
依據書面之風險評估程序確認其符合優質企業安全基準。
依據書面之風險評估程序確認其符合優質企業安全基準。
依AEO-E02安全供應鏈商業夥伴評估管理辦法,於供應鏈安全之考量,重要
之協力廠商均需具有書面可供驗證之程序，其形式包括優質企業證書或
“商業夥伴供應鏈安全自評表”擇一,而其他合格之供應商均需填據“優質
廠商貨物安全符合性聲明書”。
佐證編號:
112
113. 七、商業夥伴安全
四 須確認商業夥伴已訂定符合優質企業安全規範之流程及程序，
(四) 須確認商業夥伴已訂定符合優質企業安全規範之流程及程序，
以提高其在起運點發貨時之完整性。
以提高其在起運點發貨時之完整性。
五 須依風險狀況，定期檢視商業夥伴之安全作業程序及設施，
(五) 須依風險狀況，定期檢視商業夥伴之安全作業程序及設施，並
確保其安全基準符合要求。
確保其安全基準符合要求。
六
(六) 須要求依公司之商業夥伴管理小組所訂定之風險評估程序辦理
評估。
評估。
依AEO-E02安全供應鏈商業夥伴評估管理辦法,於供應鏈安全之考
量,重要之協力廠商均需具有書面可供驗證之程序,其形式包括優
質企業證書或“商業夥伴供應鏈安全自評表“擇一,而其他合格
之供應商均需填據”優質廠商貨物安全符合性聲明書"。
佐證編號:
113
114. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
建立進貨管控程序
1.建立進貨管控程序 ：
）須指定員工負責接應送貨司機及接收貨物。
（1）須指定員工負責接應送貨司機及接收貨物。
根據『TCP-Q01進料管制』裡有詳細記載各單
位所應負責接應送貨司機及接受貨物；而閥件類則
由倉管人員負責此項業務。
佐證編號:
114
115. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
建立進貨管控程序
1.建立進貨管控程序 ：
（2）須登記及核對隨貨送達之運送文件及海關規定
）
文件。
文件。
根據『TCP-Q01進料管制』程序書中提到：品管
人員依據廠商所附之大鋼捲材質証明、交貨文件或生
管部依據交貨文件所填寫之大鋼捲進料驗收單，核對
待檢之大鋼捲。保證材料與使用需求規範符合。
佐證編號:
115
116. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
建立進貨管控程序
1.建立進貨管控程序 ：
）須記錄檢查完成及結果。
（3）須記錄檢查完成及結果。
根據『TCP-Q01進料管制』程序書中，本公司進
貨時會登錄相關報表，如：進口材料到貨對照表(T27
)、大鋼捲進料驗收單(T28)、進料檢驗記錄表(T37)
及材料分析檢驗報告表(T38)，以作為檢查及記錄之依
據。
佐證編號:
116
117. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
建立進貨管控程序
1.建立進貨管控程序 ：
）須主動通知採購及行政部門貨物接收完成。
（4）須主動通知採購及行政部門貨物接收完成。
『TCP-Q01進料管制』程序書中有說明，各單位
依職責分別進行貨物接收完成的步驟。
佐證編號:
117
118. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
建立進貨管控程序
1.建立進貨管控程序 ：
）須送貨到指定的收貨區域，
（5）須送貨到指定的收貨區域，並避免貨物未受管
控。
倉儲收料人員依據『TCP-Q01進料管制』負責
接應送貨司機及接收貨物時，指定運至收料區，
避免貨物未受管控及混淆。
佐證編號:
118
119. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
2.進貨封條之檢查：
進貨封條之檢查：
進貨封條之檢查
須有檢查封條之程序，
須有檢查封條之程序，於貨物接收時檢查封條之完
整。
當運輸公司貨櫃拖運至貨櫃場裝貨區停放時，
生管承辦人員將依據『TCE-P03生管部裝櫃搬運作
業』指導書執行相關業務。
佐證編號:
119
120. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
3.指定儲存區域及儲存區域之標示：
指定儲存區域及儲存區域之標示：
指定儲存區域及儲存區域之標示
須指定貨物之儲存區域及儲存區域須具明顯標示。
須指定貨物之儲存區域及儲存區域須具明顯標示。
『廠區平面圖』以及『儲區位置圖』有平面規劃
圖示。並在明顯處懸掛區域標示及限高以維護場內之
貨物及物料安全。
佐證編號:
120
121. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
4.清點貨物或秤重：
清點貨物或秤重：
清點貨物或秤重
須建立清點或秤重進貨之標準作業程序。
須建立清點或秤重進貨之標準作業程序。
根據「TCP-Q01進料管制」程序書中詳細記載各單位所負之職責：
1.裁剪課人員負責確認到料之大鋼捲爐號，並通知生管部到料數量、爐
號、規格等。
2.品管室人員負責進料驗收之作業，填寫進料管制作業之有關單據。
3.生管部負責提供產品的訂購及到貨文件，生管部負責核對規格、數量
、提供驗收單供品管室驗收依據。
4.閥件由倉管人員點收後，開立原物料驗收單，由品管人員依據而驗收。
5.窗簾廠廠務相關人員負責確認到料之零配件種類，並通知生管部到料
數量、種類、規格；零配件由相關人員點收後，開立原物料驗收單，
由品管人員依據驗收。
6.閥門廠立布150#配件由毛胚倉儲人員點收數量與入庫。
佐證編號:
121
122. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
5.進倉收貨的管理流程：
進倉收貨的管理流程：
進倉收貨的管理流程
(1)須建立貨物進倉之接收管理程序。
須建立貨物進倉之接收管理程序。
須建立貨物進倉之接收管理程序
根據『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書及
『TCP-Q01進料管制』、『TCP-Q14運搬、儲存、保存與
交貨管制』程序書之規定步驟執行。
佐證編號:
122
123. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
5.進倉收貨的管理流程：
進倉收貨的管理流程：
進倉收貨的管理流程
(2)須規定貨物進入儲存區域之所需文件、進貨時間
須規定貨物進入儲存區域之所需文件、
須規定貨物進入儲存區域之所需文件
並指定管理人員。
並指定管理人員。
將依照『TCP-Q01進料管制』、『TCP-Q14運搬、
儲存、保存與交貨管制』之規範，規定貨物進入儲存
區域之所需文件、進貨時間並指定管理人員。
佐證編號:
123
124. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
5.進倉收貨的管理流程：
進倉收貨的管理流程：
進倉收貨的管理流程
須依據採購清單及貨物清單核對貨物。
(3) 須依據採購清單及貨物清單核對貨物。
核對貨物乃屬採購驗收項目，本公司於『TCP-Q20
採購』程序書中有相關規定。
佐證編號:
124
125. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
5.進倉收貨的管理流程：
進倉收貨的管理流程：
進倉收貨的管理流程
須於貨物接收後完成儲存登錄。
(4) 須於貨物接收後完成儲存登錄。
將依照『TCP-Q01進料管制』、『TCP-Q14運搬、
儲存、保存與交貨管制』之規範，完成儲存登錄的動
作。
佐證編號:
125
126. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
內部管控程序
6.內部管控程序 ：
(1) 須建立處理發現進貨異常或不符情況之內部管控
程序。
程序。
『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書及
『TCP-Q01進料管制』程序書中有規範之。
佐證編號:
126
127. 八、貨物安全
（一）進貨管理：
進貨管理：
內部管控程序
6.內部管控程序 ：
(2)須由不同部門或人員負責訂貨（採購）、接收登
須由不同部門或人員負責訂貨（採購）、接收登
須由不同部門或人員負責訂貨 ）、
倉管）及付款（出納）業務。
錄（倉管）及付款（出納）業務。
於本公司ISO品質手冊中有詳細規定各部門應負之
責任與權責。
佐證編號:
127
128. 八、貨物安全
（二）貨物儲存管理 ：
須指定區域存放貨物。
1. 須指定區域存放貨物。
本公司有原料庫存區及半成品區規劃，各為獨立空
間分設於不同建築物及場所，各儲放區均有明顯標示之
指定位置存放。
佐證編號:
128
129. 八、貨物安全
（二）貨物儲存管理 ：
內部管控程序
2.內部管控程序 ：
(1) 須備有存貨處理之程序。
須備有存貨處理之程序。
(2) 發生異常或不符情況時，須備有處理程序。
發生異常或不符情況時，須備有處理程序。
將按照『TCP-Q14搬運、儲存、保存與交貨管制程序
書』及『TCE-P02倉儲儲存流程管制』執行存貨處理之
程序；而發生異常或不符情況時，則依據『TCP-Q16不
符合品之管制』程序書處理。
佐證編號:
129
130. 八、貨物安全
（二）貨物儲存管理 ：
3.不同貨物分開儲存：
不同貨物分開儲存：
不同貨物分開儲存
(1) 不同種類貨物（如危險物品、損壞物品、化學品
不同種類貨物（如危險物品、損壞物品、
須分開存放。
等）須分開存放。
『TCP-Q14運搬、儲存、保存與交貨管制』、『TCE-
P02倉儲儲存流程管制』及『TCE-SH03化學物質作業管
理規範』皆有明確規定 。
佐證編號:
130
131. 八、貨物安全
（二）貨物儲存管理 ：
3.不同貨物分開儲存：
不同貨物分開儲存：
不同貨物分開儲存
當貨物被送至存放地點時，
(2) 當貨物被送至存放地點時，須登錄於物流管理系
統。
鋼捲、鋼板等原料於送至存放處時，生管助理
將會把資料登入ERP系統。而各廠鋼管製程則由
現場操作人員輸入資料至日報表系統後，再由生
管助理轉載至AS-400系統中以供查詢。
佐證編號:
131
132. 八、貨物安全
（二）貨物儲存管理 ：
進倉額外安全措施：
4. 進倉額外安全措施：
須採取安全措施或以額外安全方式保護貨物，
須採取安全措施或以額外安全方式保護貨物，以避免
未經許可之人員接觸貨物。
未經許可之人員接觸貨物。
依『AEO-B01管制區設置辦法』中注意事項規定：
1.嚴禁員工無故任意進入或逗留各類管制區區域。
2.發現有闖入管制區內之人員需立即通報單位主管盤查該可疑人員。
3.各類管制區內之單位主管需對非該區域之活動人員做好過濾管控之
動作，以防止非公司人員混入其中。
4.進入管制區內之人員需配合該區域之保管人員或單位主管之盤查詢
問動作，不得有拒絕之理由。
5.非作業區之人員禁止攜帶任何工具進、出入管制區範圍，如欲攜帶
工具進入者除設備保養人員外均需事先向該區域之保管人員或單位
主管提出申請，第三類作業區之保養人員需有專案人員全程陪同始
得進行設備保養。
佐證編號: 132
133. 八、貨物安全
（二）貨物儲存管理 ：
對各類員工之授權等級：
5. 對各類員工之授權等級：
必須只有被指定之工作人員及核准之人員始得進入儲存區
及接觸貨物。
及接觸貨物。
依『AEO-B01管制區設置辦法』中注意事項規定：
1.嚴禁員工無故任意進入或逗留各類管制區區域。
2.發現有闖入管制區內之人員需立即通報單位主管盤查該可疑人員。
3.各類管制區內之單位主管需對非該區域之活動人員做好過濾管控之
動作，以防止非公司人員混入其中。
4.進入管制區內之人員需配合該區域之保管人員或單位主管之盤查詢
問動作，不得有拒絕之理由。
5.非作業區之人員禁止攜帶任何工具進、出入管制區範圍，如欲攜帶
工具進入者除設備保養人員外均需事先向該區域之保管人員或單位
主管提出申請，第三類作業區之保養人員需有專案人員全程陪同始
得進行設備保養。
佐證編號:
133
134. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
1.指定生產位置：
指定生產位置：
指定生產位置
(1)貨物須在指定的區域內生產。
貨物須在指定的區域內生產。
貨物須在指定的區域內生產
廠區平面圖示意各指定區域進行生產。
佐證編號:
134
135. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
1.指定生產位置：
指定生產位置：
指定生產位置
(2) 貨物若委外加工或生產，須訂定安全措施且指派
貨物若委外加工或生產，
專人負責，以確保貨物完整安全。
專人負責，以確保貨物完整安全。
根據『TCP-Q20採構』程序書中提到委外加工的
管制，並詳細訂定安全措施及指派部門負責，用以
確保貨物完整安全。
佐證編號:
135
136. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
內部管控程序
2.內部管控程序 ：
(1) 須建立安全生產程序，以確保貨物生產過程之完
須建立安全生產程序，
善安全。
善安全。
『TCP-Q14 搬運、儲存、保存與交貨管制』中有
詳細規定。
佐證編號:
136
137. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
內部管控程序
2.內部管控程序 ：
(2) 須只允許指定技術人員、經許可之人員或主管接
須只允許指定技術人員、
近貨物。
近貨物。
生產單位編制為三班輪替，
生產單位編制為三班輪替，每班皆有專屬股
專員帶領，
長、專員帶領，並由課長每月安排輪值表按表
出勤，以杜絕非當班或非經許可人員接近貨物。
出勤，以杜絕非當班或非經許可人員接近貨物。
佐證編號:
137
138. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
內部管控程序
2.內部管控程序 ：
(3) 須以系統或專人監控生產製程。
須以系統或專人監控生產製程。
本公司生產製程由各流程的操作員透過日報表
系統進行生產流程管控。
佐證編號:
138
139. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
內部管控程序
2.內部管控程序 ：
(4) 生產製造與訂定製造方式須分屬不同部門負責掌
管。
生產製造屬各廠廠務監督執行，訂定製造方式則
依業務訂單及生管部排程相互共同管理之。
佐證編號:
139
140. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
接觸貨物之額外安全措施：
3. 接觸貨物之額外安全措施：
生產過程須採取安全措施或以額外安全方式保護貨物，
生產過程須採取安全措施或以額外安全方式保護貨物，以
避免未經許可之人員接觸貨物。
避免未經許可之人員接觸貨物。
根據『管制區設置管理辦法』場區管制區規劃分三大類，各類管
制區說明如下：
第一類 一般作業場區：員工無須刷卡進入，但需隨身攜帶員工識別證
，以方便該區作業主管辨認使用。
第二類 專業作業場所：員工不得隨意進入，需該區域專業人員或由該
區域專業人員陪同始得進入。
第三類 設備管制場所：除特定設備保養人員與設備保管人員外其餘員
工不得進入，且本類場所需以員工識別證通過
權限認證後始得進入。
佐證編號:
140
141. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
員工授權等級及分類：
4. 員工授權等級及分類：
生產區域須管制人員進出，
生產區域須管制人員進出，只允許指定之技術人員及經許可之
人員接觸貨物。
人員接觸貨物。
根據『管制區設置管理辦法』場區管制區規劃分三大類，各類管制
區說明如下：
第一類 一般作業場區：員工無須刷卡進入，但需隨身攜帶員工識別證
，以方便該區作業主管辨認使用。
第二類 專業作業場所：員工不得隨意進入，需該區域專業人員或由該
區域專業人員陪同始得進入。
第三類 設備管制場所：除特定設備保養人員與設備保管人員外其餘員
工不得進入，且本類場所需以員工識別證通過
權限認證後始得進入。
且生產單位編制為三班輪替，每班皆有專屬股長、專員帶領，並由
課長每月安排輪值表按表出勤，以杜絕非當班或非經許可人員接近貨
物。佐證編號:
141
142. 八、貨物安全
（三）貨物生產管理：
貨物生產管理：
5.品質檢查：
品質檢查：
品質檢查
須有貨物品質檢查程序，以確保貨物之安全完整。
須有貨物品質檢查程序，以確保貨物之安全完整。
依公司內部『ISO TCP-Q01進料管制與TCP-Q03成
品檢驗』規定，自原物料到成品皆有制定管制程序，
確保品質無虞始出貨。
佐證編號:
142
143. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
出貨例行檢查：
1. 出貨例行檢查：
須指定人員負責接應出貨司機及裝載貨物。
(1) 須指定人員負責接應出貨司機及裝載貨物。
『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書有規定須指
定人員負責接應出貨司機及裝載貨物之相關流程。
佐證編號:
143
144. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
出貨例行檢查：
1. 出貨例行檢查：
(2)須登錄相關貨物之出貨單及海關規定文件。
須登錄相關貨物之出貨單及海關規定文件。
須登錄相關貨物之出貨單及海關規定文件
須核對貨物及附於貨物之出貨單及海關規定文
(3)須核對貨物及附於貨物之出貨單及海關規定文
件。
須登錄檢查完成及檢查結果。
(4)須登錄檢查完成及檢查結果。
須登錄檢查完成及檢查結果
按『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書規定執行 。
佐證編號:
144
145. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
出貨例行檢查：
1. 出貨例行檢查：
貨物運出公司後，
(5) 貨物運出公司後，須主動通知銷售部門及管理部
門。
當貨物運出公司後，貨櫃場將列印裝櫃明細表，並繳至
業務部以供存查；然而業務部則透過ERP系統進行銷貨作
業；出廠放行單則繳交給保稅專責人員存查。
佐證編號:8.4.1.5
145
146. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
裝貨監督：
2. 裝貨監督：
須指定人員監督裝貨。
須指定人員監督裝貨。
按『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書規定執行
監督裝貨。
佐證編號:
146
147. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
貨物一致性標示：
3. 貨物一致性標示：
準備運出之貨物須有一致性之標示或儲存在指定區
域。
準備運出之貨物均有一致性的嘜頭，並且編號放置
出貨區域 。
佐證編號:8.4.3.0
147
148. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
貨物秤重及紀錄：
4. 貨物秤重及紀錄：
須建立清點或秤重出貨並記錄之作業程序。
須建立清點或秤重出貨並記錄之作業程序。
按『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書中規定清
點核對之作業程序。
佐證編號:
148
149. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
5. 貨物裝載管理及點交貨物之管理流程 ：
(1) 須指定裝載貨物所需文件、時間及管理人員，並
須指定裝載貨物所需文件、時間及管理人員，
須與倉儲管理之出貨紀錄相符。
須與倉儲管理之出貨紀錄相符。
『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書及『TCP-
Q01進料管制』中均有規定相關之作業程序 。
佐證編號:
149
150. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
5. 貨物裝載管理及點交貨物之管理流程 ：
須依據出貨清單核對貨物。
(2) 須依據出貨清單核對貨物。
『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書須進行核對
之步驟。
佐證編號:
150
151. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
5. 貨物裝載管理及點交貨物之管理流程 ：
貨物運出後須完成出貨登錄，
(3) 貨物運出後須完成出貨登錄，並與倉儲管理之出
貨紀錄相符。
貨紀錄相符。
『TCP-Q14運搬、儲存、保存與交貨管制』及
『TCP-Q15最終檢驗』皆有規定出貨登錄與出貨記錄
等所應注意事項。
佐證編號:
151
152. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
6.出貨之加封：
出貨之加封：
出貨之加封
依海關規定應予加封之出口貨物於運出時，
依海關規定應予加封之出口貨物於運出時，均須加
封並檢查。
封並檢查。
『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書須進行核
對加封之步驟。
佐證編號:
152
153. 八、貨物安全
（四）裝貨管理：
裝貨管理：
內部管控程序：
7. 內部管控程序：
須具備發現出貨異常或不符情況之內部管控程序。
須具備發現出貨異常或不符情況之內部管控程序。
按『TCE-P03生管部裝櫃搬運作業』指導書通報之
步驟執行。
佐證編號:
153
154. 八、貨物安全
五 貨物出口運送管理
貨物出口運送管理：
(五)貨物出口運送管理：
1.出口貨物以一般貨車、保稅卡車、保稅貨箱或貨櫃
出口貨物以一般貨車、保稅卡車、
出口貨物以一般貨車
運送至出口貨棧、貨櫃集散站或出口港，
運送至出口貨棧、貨櫃集散站或出口港，須建立安
全防護措施，以防止貨物遺失、遭受竊盜或破壞。
全防護措施，以防止貨物遺失、遭受竊盜或破壞。
依AEO-E02安全供應鏈商業夥伴評估管理辦法,於供應鏈安
全之考量,重要之協力廠商均需具有書面可供驗證之程序,
其形式包括優質企業證書或“商業夥伴供應鏈安全自評表
“擇一,而其他合格之供應商均需填據"優質廠商貨物安全
符合性聲明書"。
佐證編號:
154
