3. Auditoría:
"Proceso sistemático, independiente y
documentado para obtener evidencias
de auditoría y evaluarlas objetivamente,
con el fin de determinar el grado en que
se cumplen los criterios de auditoría".
4. Criterios de Auditoría
Def. (3.2 de ISO 19011): Conjunto de políticas,
procedimientos o requisitos.
Los “criterios de auditoría” se utilizan como referencia(s)
frente a las cuales se determina la conformidad / no
conformidad.
Ejemplo(s):
Manual de la calidad (MC) / de la gestión ambiental
Manual de salud y seguridad ocupacional
Manual de procedimientos (MP)
Manual de organización y funciones (MOF)
Otros manuales aplicables
5. Objetivos de la Auditoría
- Determinar conformidad.
- Determinar funcionamiento.
- Determinar efectividad.
- Proveer oportunidad de mejora.
- Asegurar cumplimiento de requisitos legales o
regulatorios.
6. Beneficios de la Auditoría
- Dar confianza a la dirección
- Dar confianza a los clientes
- Detectar problemas operativos
- Proveer oportunidad de mejora
- Proveer retroalimentación para acciones
correctivas
7. Tipos de Auditoría
- De 1° Parte - realizada por una organización sobre su
propio SGC (auditoría interna)
- De 2° Parte - realizada por una organización sobre un
proveedor (auditoría externa)
- De 3° Parte - realizada por una organización
independiente (auditoría externa; por ejemplo de
certificación)
8. Tipos de Auditoría
- Auditorias del Sistema de Calidad: se realiza para
comprobar, mediante el examen y la evaluación de
evidencias objetivas, que el Sistema de Calidad es
adecuada y ha sido desarrollada, documentada y
efectivamente implantada de acuerdo con los
requisitos especificados.
- Auditoria de Calidad del proceso: examen sistemático e
independiente de los elementos de un proceso para
determinar si las actividades y los resultados relativos a
la Calidad satisfacen a las disposiciones previamente
establecidas y si estas disposiciones se llevan a cabo
efectivamente y son aptas para alcanzar los objetivos.
- Auditoria de Calidad del Producto: estimación
cuantitativa del cumplimiento de las características
requeridas en el producto.
9. NORMA ISO 19011
Proporciona orientación sobre los principios de
auditoría, la gestión de programas de auditoría, la
realización de auditorías de sistemas de gestión de
la calidad y auditorías de sistemas de gestión
ambiental, así como sobre la competencia de los
auditores de sistemas de gestión de la calidad y
ambiental.
10. Norma ISO 19011 (reemplaza a ISO 10011)
1- Alcance
2- Referencias normativas
3- Términos y Definiciones
4- Fundamentos de las auditorías
5- Gestión de un programa de auditoría
6- Actividades de auditoría
7- Calificación de auditores de Calidad y Medio
Ambiente
11. Auditoría interna
* Auditado: Organización a ser auditada.
* Cliente de auditoría: Organización o persona que solicita una
auditoría.
Requisito
Realizar auditorías a intervalos planeados para determinar si el
SGC:
1- Es conforme con:
- Los acuerdos planeados;
- Los requisitos de ISO 9001:2008;
- Los requisitos establecidos por la organización.
2- Ha sido eficazmente implantado y mantenido.
12. PROGRAMA(S) DE AUDITORÍA
• La organización / institución debe conformar (un) programa(s) de
auditorías para un período dado (ver 5.1 de ISO 19011).
• La AD de la organización / institución debe designar al (los)
responsable(s) de diseñar, asegurar la ejecución y hacer el
seguimiento del programa de auditorías (ver 5.3.1 de ISO 19011)
y,
• Otorgar los recursos necesarios para la realización del (los)
programa(s) de auditoría(s).
13. -Se debe planear un programa de auditorías, tomando
en consideración el estado e importancia de los
procesos y áreas a ser auditados, así como los
resultados de auditorías previas.
- Se deben definir los criterios y alcance de la auditoria,
la frecuencia y los métodos.
14. -La selección de auditores y la ejecución de las
auditorías deben asegurar objetividad e imparcialidad del
proceso de auditoría. Los auditores no deben auditar su
propio trabajo.
- Se debe definir en un procedimiento documentado las
responsabilidades y requisitos para planear y ejecutar
las auditorías, para el reporte de resultados y para el
mantenimiento de registros.
15. -El personal responsable del área a ser auditada debe
asegurar que las acciones se tomen sin demoras
injustificadas para eliminar las no conformidades
detectadas y sus causas.
- Las actividades de seguimiento deben incluir la
verificación de las acciones tomadas y el reporte de los
resultados de la verificación.
16. ¿Cuándo hacer una Auditoría?
- Revisión programada del SGC
- Requerimiento contractual
- Cambios en el SGC
- Problemas de calidad
18. Programa de auditoría
Una o más auditorías planeadas para un lapso de
tiempo específico, y dirigidas hacia un objetivo
específico.
PROGRAMACIÓN
Para elaborar el programa de auditorías considerar:
- Importancia y estado de los procesos y de las áreas.
- Resultados de auditorías previas
- Criterios de la auditoría
- Alcance
- Selección de los auditores
- Disponibilidad de los auditados
19.
20. ¿PARA QUÉ SIRVE LA PLANIFICACIÓN
DE LA AUDITORÍA?
Para organizar, preparar, secuenciar, desarrollar y
efectivizar el proceso de auditoría a fin de obtener el
máximo beneficio, lograr los objetivos propuestos en el
plan de auditoría y satisfacer los requisitos /
expectativas del cliente de auditoria
21. DEFINICIÓN DE EQUIPO AUDITOR
Definir cuántos auditores participarán, quiénes serán y seleccionar al
líder que coordinará el proceso.
Equipo auditor: Uno o más auditores que conducen una
auditoría.
(1) Uno de los auditores del equipo es señalado comúnmente como el líder.
(2) El equipo auditor puede incluir auditores en entrenamiento y cuando se
requiere, expertos técnicos.
(3) El equipo auditor puede ser acompañado de observadores, los cuales no
participan en la auditoría.
22. DEFINIR EL OBJETIVO
¿Por qué se requiere la auditoria?
- Determinar conformidad
- determinar funcionamiento
- determinar efectividad
- proveer oportunidad de mejora
- asegurar cumplimiento de requisitos legales o regulatorios
23. DEFINIR EL ALCANCE:
- Lugares o sitios
- Áreas
-Procesos
-Criterios - requisitos
-Período de tiempo
INVESTIGAR, SEGÚN EL ALCANCE:
- ¿Qué hacen en el área?
- ¿Cuán grande es?
- ¿Qué procesos opera?
- Complejidad de las operaciones.
24. REVISAR LA DOCUMENTACIÓN APLICABLE
- Comprender los procesos y las interacciones.
- Identificar el propósito de cada proceso.
- Identificar las entradas y las salidas independientes.
- Establecer el flujo o secuencia de actividades.
- Identificar los recursos usados.
- Identificar qué controles están implementados (procedimientos, instrucciones,
especificaciones, etc.).
- Identificar los procedimientos planeados de monitoreo que son necesarios
para mantener el control.
25. ELABORAR LISTAS DE VERIFICACIÓN
USO DE LA LISTA DE VERIFICACIÓN:
- Ayuda de memoria
- Asegura que se cubran todos los temas y puntos
- Asegura profundidad y continuidad de la auditoría
- Ayuda a administrar el tiempo
- Organiza la toma de notas
- Ayuda a la preparación del informe
MAL USO DE LA LISTA DE VERIFICACIÓN
- Perspectiva estrecha del SGC.
- Obstrucción de la comunicación.
- Omisión de temas importantes por estar fuera de la lista de verificación.
26. ELABORAR AGENDA DE AUDITORÍA
NOTIFICAR AL AUDITADO
Enviar agenda de auditoría con, por lo menos, una semana de anticipación.
27. DOCUMENTOS DE TRABAJO
Programa / cronograma de la auditoría (ver ejemplo)
Matriz (ISO funcional) de control para la evaluación de los elementos del
sistema
Lista(s) de comprobación
Formulario de informe de observaciones / evidencias de auditoría / hallazgos de
auditoría
Informes: De tratamiento de no conformidades
Informe(s) de revisión(es) por la dirección
Informes de la auditorías previas
Otros que se consideren necesarios
28. Ejemplo:
PROGRAMA DE AUDITORÍA
1. OBJETIVO
Valorar la eficacia, cumplimiento y adecuación del Sistema de Gestión de la Calidad de
ABC con referencia a los requisitos de la Norma Internacional ISO 9001:2000 y a los
documentos que lo soportan.
2. ALCANCE
Todo los elementos que constituyen el Sistema de Gestión de la Calidad ABC, según se
describe en el Manual de la Calidad del SGC de ABC.
29. 3. EQUIPO AUDITOR
Auditor Líder : Ruperto Verona
Auditores miembros: Rubén Aliaga
Alberto Gamarra
Gina Domínguez
4. FECHA DE LA AUDITORÍA
25, 26 y 27 de Febrero del 2011
30. 5. DOCUMENTOS A AUDITAR
Ejemplos:
• Manual(es) del SG
• Procedimientos
• Planes
• Objetivos
• Manual de Organización y Funciones (MOF)
• Instrucciones para el Trabajo
• Métodos analíticos
• Normas Internas / reglamentos
• Especificaciones
• Registros
• Dispositivos legales
• Fórmulas / recetas
• Programas / controles de plagas
31. 6. RECURSOS NECESARIOS
• Sala de reuniones
• Manuales
• Documentación del Sistema de Gestión
• Informes de auditorías anteriores
• Informes de Revisión(es) por la Dirección
• Resultados de auditorías previas
32. PLAN DE AUDITORIA
Equipo
Días
Auditor
Nº Área / Puesto de trabajo
Miércoles Jueves Viernes
Kienver
25/01/06 26/01/06 27/01/06
Reunión de Apertura (Director / Subdirector / Docentes / RV / AG /
00 8.30 a 9.00
Auxiliares) GD /RA
01 Director 8:30 a 9:30 RV
9.01 a
02 Subdirector / Representante de la Dirección RV
10:00
9:01 a
03 Docente 1 RA
10:00
09:01 a
04 Docente 2 GD
10:00
10:01 a
05 Docente 3 GD
11:30
09:01 a
06 Docente 4 AG
10:30
10:31 a
07 Docente 5 AG
12:30
10:01 a
08 Docente 6 RA
11:30
33. Equipo
Días
Auditor
Nº Área / Puesto de trabajo
Miércoles Jueves Viernes
Kienver
27/10/04 28/10/04 29/10/04
10:01 a
09 Economato / compras RV
12:30
11:31 a
10 Laboratorista GD
12:30
11:31 a
11 Asistente de cómputo RA
12:30
09:31 a
12 Encargado de mantenimiento / servicios RV
11:00
11:01 a
13 Asistente Técnico RV
12:00
13:00 a 13:00 a
14 Refrigerio
14:00 14:00
15 Electricista 14:00 a
GD
16 Mecánico / gasfitero 16:00
17 Encargado de Almacén 14:00 a
RV
18 Ayudante de Almacén / Auxiliar Empaque 16:00
34. Ejemplo: MATRIZ ISO FUNCIONAL
Función - Puesto
1 2 3 4 5 6
Norma ISO 9001:2001
4.1 Requisitos generales R
4.2.2 Manual de la Calidad
4.2.3 Control de documentos P
4.2.4 Control de los registros de la calidad …. P
5.1 Compromiso de la dirección R
………
7.3 Diseño y desarrollo
R = Responsable
1: Gerente General 4: Coordinador ISO
2: RGG 5: Administrador de P = Participa
3: Consejo de la Calidad
documentos 6: Gerente = excluido
36. 1- Reunión de apertura
- Presentación del grupo auditor.
- Explicar el objetivo, alcance y criterios de la auditoría.
- Describir el proceso de auditoría a seguir y entregar la agenda.
- Informar método para levantar NC.
- Solicitar un guía.
- Requisitos de seguridad.
- Acordar la fecha y hora para la junta de cierre.
37. Realizar entrevistas
- Aplicar las técnicas de auditoría.
- Documentar las evidencias de auditoría encontradas.
- Manifestar en forma verbal si se ha encontrado alguna No
Conformidad
38. Considerar:
- Hábitos del auditado
- Comidas
- Descansos
- Hora de cierre
La actitud inicial del auditor determinará el desarrollo de la
auditoría
39. Al realizar las entrevistas...
Auditor y auditados deberían ser un solo equipo
* Crear un buen clima para la comunicación:
- Espacio
- Tiempo
- Contacto visual
- Lenguaje corporal
- Trato respetuoso
- Hacerlo fácil para el auditado.
- Eliminar temores.
- Explicar el objetivo.
- Explicar las notas.
- Mantener al auditado informado de las observaciones.
40. El arte de escuchar:
Eliminar distracciones.
Prestar atención al contenido.
Evitar juicios.
Identificar temas.
Programar tiempo adicional.
Buscar las clarificaciones.
Los malos hábitos:
- Pérdida de atención.
- Preocupación.
- Sobre-reacción.
- Interrumpir al auditado.
- Escuchar sin mirar.
- Escuchar sólo lo que deseamos oír.
- Usar el tiempo de escuchar para reflexionar.
41. EL PROCESO DE COMUNICACIÓN
“Las relaciones entre el auditor y los auditados son de vital
importancia para el buen desarrollo de la auditoría”.
Feed-back
Mensaje
Emisor Codificador Canal Decodificador Receptor
42. TÉCNICAS DE AUDITORÍA
La aplicación de técnicas de auditoría permite encontrar evidencias
objetivas para decidir si hay o no:
- Documentación que soporte el sistema de gestión de calidad.
- Control efectivo de los procesos que influyen en la calidad.
- Cumplimiento con los criterios de auditoría.
43. La entrevista como técnica
Haga preguntas utilizando los 7 amigos de auditor:
¿QUÉ?
¿POR QUÉ?
¿CUÁNDO?
¿DÓNDE?
¿CÓMO?
¿QUIÉN?
MUÉSTREME
Las preguntas:
- Deben dirigirse a la información relevante.
- No deben sugerir respuestas.
- No deben contener expresividad o implicaciones emocionales.
- Se incorporan en la conversación.
- Se debe evitar hacer un ejercicio de preguntas y respuestas.
44. EL MUESTREO COMO TÉCNICA
- En los archiveros donde se guardan los registros, elegir muestras del
frente, mitad y final.
- Tomar muestras adicionales cuando se encuentra alguna desviación,
para comprobar si se trata de algo significativo.
- Seleccionar muestras de diferentes etapas del proceso.
Comprobar:
- Que cada paso de la actividad se efectúa como se describe en el
procedimiento.
- Que en los registros cada espacio es llenado.
- La utilización de revisiones actualizadas.
- Si existen correcciones hechas a mano.
45. EL RASTREO COMO TÉCNICA
Si durante la investigación aparecen otras pistas potenciales, el
auditor puede:
- Pasarlas por alto.
- Tomar notas e investigar más tarde.
- Preguntar acerca de ello.
Es necesario comenzar al principio o al final del proceso que se
está investigando y hacer un seguimiento desde un documento
dado hasta los documentos asociados, revisando los
procedimientos y los registros.
46. Uso combinado de las técnicas
- Preguntar cómo se realiza una actividad, verificando procedimientos.
- Comprobar que los procedimientos y registros corresponden a la
práctica observada.
- Comenzar por el principio de una actividad y seguir la secuencia.
- Comenzar por el final y seguir la secuencia hacia el punto inicial.
- Comenzar en un punto de la norma en donde interactúan varios
elementos.
47. EVIDENCIA DE AUDITORÍA
- Registros, declaraciones verbales de hechos u otra información,
relacionados con los criterios de auditoría y que son verificables.
Evidencia de auditoría:
- Es un hecho que existe.
- Esta basada en la observación e investigación sistemática.
- No esta influenciada por emociones o prejuicios.
- Puede ser documentada.
- Puede ser verificada.
- Esta relacionada con los criterios de auditoría.
48. REGISTRO
Documento que establece los resultados alcanzados o que proporciona
evidencia de las actividades realizadas.
(1) Los registros pueden utilizarse, por ejemplo, para documentar la trazabilidad
y para proporcionar evidencia de verificación, de acción preventiva y de acción
correctiva.
(2) Generalmente los registros no necesitan estar bajo control de revisión.
49. HALLAZGOS DE AUDITORÍA
Resultados de evaluar las evidencias de auditoría reunidas, contra los
criterios de auditoría.
Los hallazgos de auditoría pueden indicar ya sea conformidad o no
conformidad con los criterios de auditoría, o bien oportunidades de
mejora.
50. No conformidad: Incumplimiento de un Requisito
- Evidencia de diferencias entre el Manual de Calidad, los
procedimientos y/o los criterios de auditoría.
- Evidencia de diferencias entre procedimientos y prácticas operativas.
- Falta de evidencia de soporte de la implementación de los requisitos
de la norma.
- Falta de evidencia para demostrar continuidad en la implementación
de los procesos del sistema.
51. LAS CUESTIONES A INVESTIGAR
¿Están los procesos identificados y establecidos?
¿Son los procesos efectivos y proveen los resultados previstos?
¿Están los procesos adecuadamente descritos en procedimientos?
¿Están los procedimientos implementados, mantenidos y
documentados?
¿Están las interacciones entre procesos definidas, controladas y
gestionadas?
-No limitarse en determinar la conformidad de las actividades, evaluar
también, y sobre todo, si el proceso es capaz y produce los resultados
deseados.
52. * El auditor debe evaluar los procesos y el ciclo de gestión de
mejora continua:
- ¿Es efectivo el mecanismo para identificar las necesidades de los
clientes?
- ¿Los objetivos de mejora reflejan las necesidades de los clientes?
-¿Los programas de mejora se están cumpliendo? ¿Están asignados
los recursos para la mejora? ¿Son adecuados?
53. * El auditor debe evaluar los procesos y el ciclo de gestión de
mejora continua:
- ¿Las mediciones permiten evaluar si se alcanzan las mejoras?
- ¿Cuando no se alcanzan los objetivos se adoptan Acciones
Correctivas?
- ¿Los mecanismos de mejora son sistemáticos?
54. PARA LOGRAR AUDITORIAS EXITOSAS
- Crear el clima adecuado.
- Hacerlo fácil para el auditado.
- Usar técnica de preguntas adecuada.
- Usar preguntas abiertas y ayudar con cerradas.
- Preguntar para aclarar.
- Evitar preguntas dirigidas.
- No hacer preguntas desconcertantes.
- Usar lenguaje corporal.
- Usar lenguaje amigable.
- Ser amigable y diplomático.
55. Luego...
- Preparar la reunión de cierre.
- Revisar y acordar los hallazgos.
- Discutir las recomendaciones.
- Preparar los reportes de No Conformidad (RNC).
56. Junta de cierre o Reunión de clausura
- Se presentan los resultados de lo encontrado.
- Se permite que el auditado presente evidencias objetivas adicionales.
- Se llega a un acuerdo sobre la completa aceptación de las no
conformidades.
- El Auditor Líder puede dejar una lista manuscrita de las no
conformidades o un reporte preliminar.
Comentarios del auditor:
- Agradecimiento a los auditados.
- Recordar objetivo y alcance.
- Informar el detalle de hallazgos y no conformidades.
- Recordar que "Auditoría es una muestra".
- Resaltar oportunidad de mejora.
- Resumen global.
- Preguntas y aclaraciones.
- Acciones correctivas y plazos.
- Seguimiento.
57. ELABORAR INFORME DE AUDITORÍA
* Para la elaboración del informe de auditoría:
- El equipo auditor documenta los hallazgos y Reportes de No
Conformidad (RNC).
- El Auditor Líder reúne todos los RNC, para su análisis y aprobación.
- El equipo auditor establece las conclusiones de la auditoría.
-El Auditor Líder documenta el Informe de Auditoría y la solicitud de
acciones correctivas.
-Conclusiones de auditoría: Resultado de una auditoría,
proporcionado por el equipo auditor después de considerar los
objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.
58. ELABORAR INFORME DE AUDITORÍA
* Contenido del informe
- Objetivo, alcance y criterios de la auditoría.
- Programa, identificación de auditores y auditados.
- Hallazgos incluyendo no conformidades y conclusiones de la
auditoría.
- Evaluación de la conformidad del sistema con los criterios de
auditoría, por parte del equipo auditor.
- Resumen del proceso de auditoría y comentarios de logros u
obstáculos.
59. * Documentación de NO CONFORMIDADES
La redacción de no conformidades es una parte muy importante dentro del
proceso de auditoría.
¿Qué debe hacer el auditor?
1) Conocer y manejar con exactitud los criterios de auditoría.
2) Estar bien seguro de los hechos.
60. Redacción de NO CONFORMIDADES
1) Identificar la evidencia a partir de documentos, productos, materiales,
instrumentos, equipos, registros, etc.
2) Identificar el requisito de la norma o criterio de auditoría que no se está
cumpliendo.
3) Identificar la naturaleza de la no conformidad.
61. Naturaleza de las NO CONFORMIDADES
* Clasificación de en:
- NO CONFORMIDAD MAYOR
- NO CONFORMIDAD MENOR
Basada en el impacto sobre el sistema de gestión de calidad. No
considera el impacto sobre la calidad del producto. No considera el
impacto sobre los aspectos financieros.
62. •No Conformidad Mayor
- Un requisito completo de la norma o criterio de auditoría no se ha
tomado en cuenta, no se ha implementado.
- Alguna desviación o incumplimiento pone en riesgo el desempeño de
todo el sistema de gestión de calidad.
- Existe producto no conforme y es enviado al cliente deliberadamente
en ese estado
63. •No Conformidad Menor
•
- Incumplimiento parcial de algún requisito de la norma o criterio de
auditoría, falla aislada, no sistemática.
- Cuando se detecta la misma no conformidad menor en muchos
lugares de la organización, se clasifica como no conformidad mayor.
64. Redacción de NO CONFORMIDADES
Que esté correcta y completa:
- Clara y precisa.
- Concisa y específica.
- Comprensible.
- Describe el problema.
- Explica el requerimiento.
- Referencia la evidencia.
66. Acción Correctiva: Acción para eliminar la causa de una no
conformidad detectada o de otra situación indeseable.
Puede existir más de una causa para una no conformidad.
La acción correctiva es tomada para evitar la recurrencia, mientras que
la acción preventiva para evitar la ocurrencia.
Existe diferencia entre corrección y acción correctiva.
* Corrección: Acción para eliminar una no conformidad detectada.
Una corrección se puede realizar conjuntamente con una acción
correctiva. Una corrección puede ser, por ejemplo, retrabajar o
reclasificar.
68. Investigación de causa raíz
Al recibir la propuesta de acciones correctivas...
El auditor líder puede elaborar un calendario o programa que agrupe las fechas
compromiso de las acciones correctivas para la verificación oportuna de su
implementación.
Verificación de efectividad de acciones correctivas
El auditor deberá buscar evidencia de:
- La investigación y análisis realizado.
- La identificación de las causas.
- La aplicación oportuna de las acciones correctivas.
- Evaluación de la eficacia de las acciones correctivas tomadas.
La Auditoría se cierra cuando: TODAS las acciones correctivas se
han implementado y su efectividad ha sido comprobada.
69. EL AUDITOR INTERNO
Auditor: Persona que tiene la competencia para llevar a cabo una auditoría
Competencia: Capacidad demostrada para aplicar conocimiento y habilidades
PERFIL DEL AUDITOR
* Características deseables * Características NO deseables
- AMIGABLE - AGRESIVO
- BUEN COMUNICADOR - AUTORITARIO
- BUEN RECEPTOR - DESHONESTO
- CARÁCTER FIRME - FÁCIL DE INFLUENCIAR
- DIPLOMÁTICO - INDECISO
- HONESTO - INMADURO
- INQUISITIVO (CURIOSO) - NO SABE PLANEAR
- ÍNTEGRO - POCO COMUNICATIVO
- INTERESADO - POCO PROFESIONAL
- JUSTO - POCO RAZONABLE
- OBJETIVO - POLÉMICO
- PACIENTE - TERCO
- PERSEVERANTE
- PROFESIONAL
- RAZONABLE
70. Criterios de Calificación
- Educación
- Capacitación
- Experiencia
- Atributos Personales
- Habilidades administrativas
- Capacidad de comunicación
- Re - calificación
71. •Habilidades a desarrollar:
COMUNICACIÓN ORAL
- Palabras
- Tono de voz
- Modulación
- Pausas
- Velocidad
- Volumen
COMUNICACIÓN ESCRITA
- Uso correcto del lenguaje.
- Buena construcción gramatical.
LENGUAJE CORPORAL
- Movimiento ocular
- Expresión facial
- Postura
- Movimientos
- Respiración
72. El auditor interno debe ser capaz de comunicarse con cualquier persona
sin importar:
- Jerarquía dentro de la organización
- Nivel de educación
- Edad
- Género
- Etc.
73. El auditor líder debe ser capaz de:
• Planificar la auditoria
• Utilizar / distribuir eficazmente los recursos de auditoria
• Organizar, coordinar y dirigir al equipo auditor
• Orientar / ayudar a los auditores en formación
• Prevenir y resolver conflictos
• Conducir al equipo auditor para llegar a las conclusiones de la
auditoria
• Preparar, presentar y sustentar el informe de auditoria
• Distribuir / entregar las copias del informe de auditoria
Nota: ver 7.3.2 de ISO 19011
74. FACTORES CLAVE DE ÉXITO PARA
UNA AUDITORÍA
Compromiso y participación de la dirección.
Colaboración y transparencia del (los) auditado(s).
Auditores calificados
Planificación de la realización.
Independencia, autoridad y responsabilidad de los auditores.
Adhesión a los principios de auditoría
Accesibilidad a documentos, instalaciones, procesos y
actividades.
Acceso a los diferentes niveles de responsabilidad
involucrados.
Análisis imparcial y objetivo de la data generada.
Sistemática para el procesamiento y presentación de
resultados.
Disponibilidad de recursos de auditoría.
