El documento describe las operaciones de compra de una empresa, incluyendo la identificación de necesidades y proveedores, la emisión de documentos formales como órdenes de compra, y la recepción de mercancías adquiridas. Explica que una orden de compra es un documento comercial que el comprador envía al vendedor solicitando ciertos productos, cantidades, precios, condiciones de pago y entrega.

1. MARICRUZ GONZÁLEZ MONSALVE
OPERACIONES DE COMERCIO EXTERIOR,
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2. 1. Identificar las necesidades, las características y las
cantidades de artículos que se han de comprar.
2. Determinar la disponibilidad económica.
3. Identificar los posibles proveedores, para seleccionar el
que más se adapte a las condiciones de la empresa.
4. Proceder a confeccionar los documentos que formalizan
la solicitud de materiales, orden de compra, requisición,
etc.
5. Recibir las mercaderías, que deberán corresponder a lo
solicitado, para proceder al pago de las facturas que
acompañan aquellas
(González, Ignacio (1998) Compras y Almacenamiento: Aprovisionamiento. Modulo 1,
Editorial Universidad Estatal a Distancia, San José, Costa Rica, p. 13)
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3. 1. Número
2. Fecha
3. Identificación de la empresa
4. Número de telefóno
5. Dirección
6. Descripción de los artículos por comprar
7. Cantidades
8. Algunos otros datos explicativos sobre formulario
sobre el pedido
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4.  Plazo de cancelación y forma de pago
 Plazo de entrega
 Vigencia de la oferta
 Condiciones de entrega
(González, Ignacio (1998) Compras y Almacenamiento: Aprovisionamiento.
Modulo 1, Editorial Universidad Estatal a Distancia, San José, Costa Rica, p. 13)
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5.  Por ser utilizado en circunstancias especiales,
funciona como una carta corriente, pero con la
cualidad de ser concreto y explícito en cuanto a los
artículos que solicita; o sea que es un pedido en forma
de carta.
(González, Ignacio (1998) Compras y Almacenamiento: Aprovisionamiento. Modulo 1,
Editorial Universidad Estatal a Distancia, San José, Costa Rica, p. 13)
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6.  Constituye una solicitud que hace el departamento de
venta o el departamento de almacén al departamento
de compras para ordenar mercancías.
(Meigs, Robert (1995) Contabilidad, La base para decisiones gerenciales, Octava Edición,
México p.187)
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7. • Comprobante utilizado para
formalizar una solicitud de compra de
una empresa a otra.
• Documento comercial que el comprador le envia al
vendedor solicitando cierta cantidad de determinadas
mercancías a un precio también determinado. Es
usual que contenga la descripción del producto,
cantidades, calidades, valores , condiciones de pago y
plazo y entrega. Al aceptarla el vendedor se
compromete a su cumplimientos
(Godoy, Amanda Alicia (2006) Diccionario contable y comercial bilingüe. Editorial:
Valletta Ediciones, p. 573)
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8.  A nombre de quién se giran las facturas .
 Tipo de compra utilizada (directa o licitación).
 Lugar donde se entrega la mercadería.
 Descripción detallada de artículos, su valor unitario,
total.
 Forma de pago (efectivo, cheque, letras, bonos, etc.)
 Plazo en días en cancelar facturas.
 Plazo de entrega de mercaderías.
 Otras referencias de tipo contable o informativo
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9. FASES:
Fase 1: Definición de la oferta exportable
Fase 2: Identificación del mercado objetivo del producto
Fase 3: Investigación comercial.
Fase 4: Envió de cartas de presentación.
Fase 5: La solicitud de una cotización.
Fase 6: Envío de una cotización – Oferta
Fase 7: Envío de una Orden de Compra
Fase 8: Perfeccionamiento del contrato
(Universidad ESAN, PROMPERÚ(2008) Manual de capacitación en Comercio Exterior,
Lima, Perú)
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