Dettagli sulla normativa sulla FatturaPA, il processo di funzionamento, casi speciali quali la fatturazione alle procure. Odoo 8.0 e FatturaPA. Obblighi di conservazione. Firma Digitale. Conservazione Sostitutiva, come realizzarla in casa e cosa verificare dai fornitori esterni. - Luigi Di Naro -

1. +
Roma 12 Dicembre 2014 – Luigi Di Naro
Luigi.DiNaro@KTec.it
Fatturazione Elettronica per la PA

2. +Agenda
Ø EDI – Elettronic Data Interchange
Ø Cosa è la FatturaPA
Ø Norme,Scadenze,Destinatari
Ø Il Processo della FatturaPA
Ø Esternalizzare: Come,Cosa,Quando,Perché
Ø Generare con Odoo v.8.0
Ø Conservazione Sostitutiva
Ø Caso Speciale: FatturaPA verso Ministero Grazie e Giustizia
Ø Q&A – Domande e Risposte

3. +EDI – Elettronic Data Interchange
Con l’acronimo EDI ci si riferisce alle attività
computer-to-computer
volte allo scambio di documenti di business in formato
elettronico standard

4. +EDI – Tipico Processo Manuale

5. +FatturaPA - EDI
FatturaPA EDI

6. +FatturaPA
La FatturaPA è una fattura elettronica ai sensi dell'articolo 21, comma
1, del DPR 633/72 ed è la sola tipologia di fattura accettata dalle
Amministrazioni che, secondo le disposizioni di legge, sono tenute ad
avvalersi del Sistema di Interscambio.
Ø Il contenuto è rappresentato, in un file XML (eXtensible Markup
Language), secondo il formato della FatturaPA. Questo formato è
l’unico accettato dal Sistema di Interscambio.
Ø L’autenticità dell' origine e l' integrità del contenuto sono garantite
tramite l’apposizione della firma elettronica qualificata di chi
emette la fattura.
Ø La trasmissione è vincolata alla presenza del codice identificativo
univoco dell'ufficio destinatario della fattura riportato nell' Indice
delle Pubbliche Amministrazioni.

7. +FatturaPA - Norme
Ø La Finanziaria 2008 ha stabilito che la fatturazione nei
confronti delle amministrazioni dello stato debba
avvenire esclusivamente in forma elettronica attraverso
il Sistema di Interscambio.
Ø Il Decreto Ministeriale 3 aprile 2013, numero 55,
stabilisce le regole in materia di emissione,
trasmissione e ricevimento della fattura elettronica e ne
definisce il formato.

8. +FatturaPA - Scadenze
6 Giugno 2014
• Amministrazioni Centrali (Ministeri,
Agenzie Fiscali, Scuole ed Enti
Previdenziali)
31 Marzo 2015
• Amministrazioni Locali (Termine di
decorrenza anticipato dal decreto legge 24
aprile 2014, n. 66 )

9. +FatturaPA - Processo

10. +FatturaPA - Esternalizzare
Produzione, Invio, Conservazione
Invio e Conservazione
Conservazione

11. +Generare in Odoo V8
l18n_it_ipa
l18n_it_company_fiscal_data
PyFePA
l18n_it_fatturapa

12. +
l18n_it_ipa
Il modulo estende l’oggetto res.partners per la gestione
delle entità di tipo Pubblica Amministrazione
aggiungendo le seguenti funzionalità:
Ø field ipa_code: permette di associare il Codice Univoco
dell’Amministrazione al partner.
Ø auto-generazione del partner (1Q - 2015): creazione e/
o verifica del partner a partire dal codice ipa e dei dati
presenti nell’indice.

13. +
l18n_it_company_fiscal_data
Il modulo estende l’oggetto company con le informazioni
utili e/o necessarie alla generazione della FatturaPA
aggiungendo le seguenti funzionalità:
Ø Field rea_ufficio: Ufficio dove è registrata l’impresa.
Ø Field capitalesociale: Capitale Sociale dell’impresa
Ø Field sociounico: indica se l’impresa ha un unico socio.
Ø Field statoliquidazione: indica l’impresa come in stato di
liquidazione.
Ø Field regimefiscale: Regime Fiscale dell’impresa così
come da codifica dell’agenzie delle entrate.

14. +
PyFePA
n Modulo pure python per serializzare e deserializzare
l’oggetto FatturaPA ed i messaggi SDI.
n Implementa sotto forma di oggetti python le specifiche
del formato XML della FatturaPA.
n Implementa sotto forma di oggetti python le specifiche
dei messaggi SDI.
n Gli oggetti e attributi hanno lo stesso nome degli
elementi XML del formato FatturaPA V1.0.

15. +
l18n_it_fatturapa
Modulo non ancora finalizzato vuole essere la
generalizzazione del modulo specifico realizzato per la
fatturazione elettronica al ministero di grazia e giustizia.
Allo stato attuale il modulo funziona con alcune restrizioni:
n Non implementa l’intero set di dati della FatturaPA, ad
esempio: 2.1.2 <DatiOrdineAcquisto>, 2.1.8 <DatiDDT>,
2.1.9 <DatiTrasporto>
n Il workflow (se usato) prevede oltre l’invio ad SDI anche al
SIAM.
n Unico provider implementato www.ifatturapa.it

16. +Generare in Odoo V8
• 1.1.4 <CodiceDestinatario>
l18n_it_ipa
• 1.2.1.8 <RegimeFiscale>
• 1.2.4.1 <Ufficio>
• 1.2.4.3 <CapitaleSociale>
• 1.2.4.4 <SocioUnico>
• 1.2.4.5 <StatoLiquidazione>
l18n_it_company_fiscal_data

17. +Conservazione Sostitutiva
Obbligatoria per le FatturePA
Consigliata almeno per il ciclo attivo
Separata dalla gestione FatturaPA
Esternalizzabile

18. +Conservazione in Odoo
SI
• Client
Conservazione
NO
• Modulo di
conservazione
integrato

19. +Conservazione in Odoo

20. +Caso Speciale
Caso speciale di Fatturazione Elettronica PA per il
ministrero di grazie e giustizia, procedura speciale per i
servizi in materia di intercettazioni.
n Bisogna inserire tra gli allegati un file XML aggiuntivo
con le informazioni richieste dal SIAM.
n Le fatture devono essere pre-autorizzate ed il
documento di autorizzazione va riportato come
allegato.
n Si usano due differenti canali di trasmissione ed i dati
devono essere tenuti allineati.

21. +Caso Speciale
Fattura
FatturaPA
Invio SDI
SIAM XML
Portale SIAM
Dati SIAM Allegati

22. +
l18n_it_siam
Il modulo estende l’oggetto account.invoice con le
informazioni necessarie per le fatture dirette al ministero
di grazia e giustizia e per la generazione del file xml
siam:
Ø Fields richiesti secondo la specifica;
Ø Generazione ed export file XML SIAM;
Ø Gestione di speciali categorie di allegati;
Ø WorkFlow personalizzato per l’emissione delle fatture;

23. +

24. +
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Luigi.DiNaro@KTec.it
Maggiori Info
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www.ifatturapa.it