Бизнес план проекта центра досуга фбаа V03

Проект организации центра спортивных и бытовых центра в г. Павлодар.……………………
0
БИЗНЕС-ПЛАН
«Предприятие по предоставлению
услуг кредитного и страхового
брокериджа»
г. Павлодар, 2015 г.
БИЗНЕС-ПЛАН

1
СОДЕРЖАНИЕ
1. РЕЗЮМЕ .....................................................................................................................................2
2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА............................................................................................................3
2.1. Основные параметры проекта ......................................................................................3
2.1.1. Суть проекта .................................................................................................................4
2.2. Место расположения проекта ........................................................................................4
2.3. Технические аспекты проекта.......................................................................................5
3. АНАЛИЗ РЫНКА.......................................................................................................................9
3.1. Рынок услуг в Казахстане ..............................................................................................9
3.2. Рынок услуг в Павлодаре .............................................................................................11
3.2.1. Фитнес-залы................................................................................................................14
3.2.2. Бани..............................................................................................................................14
3.2.3. Сопутствующие услуги .............................................................................................14
3.3. Оценка существующего рынка и характеристика конкурентов по видам услуг
14
3.3.1. Характеристика и анализ существующих конкурентов на рынке общественного
питания и иных услуг ..............................................................................................................16
3.4. Государственное регулирование рынка ....................................................................16
4. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН ...................................................................................................16
4.1. Основные потребители услуг и их характеристика................................................16
4.2. Маркетинговая стратегия ............................................................................................18
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН..............................................................................................18
5.1. Форма собственности и структура компании ..........................................................18
5.1.1. Необходимый персонал.............................................................................................19
5.1.2. Заработная плата и мотивация персонала................................................................19
5.2. Этапы входа на рынок ..................................................................................................20
6. ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН .....................................................................................................21
6.1. Продажи ...........................................................................................................................21
6.2. Бюджет текущих расходов............................................................................................26
6.2.1. Потребность в сырье, материалах и энергоносителях для оказания всего
комплекса планируемых услуг ...............................................................................................26
7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН................................................................................................32
7.1. Строительные и строительно-монтажные работы..................................................32
1.1. Оборудование для реализации проекта.....................................................................33
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ..................................................................................................................36
7.2. Условия и допущения, принятые для расчета .........................................................36
7.3. Исходные данные ...........................................................................................................36
7.4. Расчет прибылей, убытков и денежных потоков.....................................................36
7.5. Источники, формы и условия финансирования......................................................39
7.6. Оценка экономической эффективности проекта.....................................................39
8. ОЦЕНКА РИСКОВ ..................................................................................................................41
8.1. Риски по проекту............................................................................................................41
8.2. SWOT-анализ проекта...................................................................................................41
9. ОБЕСПЕЧЕНИЕ .......................................................................................................................42
10. СОЦИАЛЬНЫЙ РАЗДЕЛ ....................................................................................................42

2
1. РЕЗЮМЕ
Таблица 1. Краткое резюме проекта
Название
проекта
Бизнес-план создания центра коммунально-бытовых услуг в г.
Павлодар
Цель проекта
Получение прибыли от реализации услуг комплекса по
следующим направлениям:
 Фитнес,
 банные услуги (включая SPA, массажный кабинет),
 салон красоты (парикмахерские услуги, маникюр,
солярий),
 кафе,
 прачечная,
 автомойка.
Задачи проекта
1. Обоснование экономической эффективности проекта, расчет
коммерческой и финансовой модели.
2. Использование расчетов для оформления земельного
участка в аренду для реализации проекта.
3. Привлечение финансирования.
Инициатор
проекта
Проект реализуется на базе действующего бизнеса ХХХ.
Единственный учредитель – ХХХ.
Местоположение:
г. Павлодар.
Предполагаемое место будет располагаться на земельном
участке вблизи дачного массива в сторону аэропорта.
Основные финансово-экономические показатели проекта:
Данный проект рассчитан на 5 года функционирования предприятия. В пределах
рассматриваемого горизонта планирования проект характеризуется следующими
экономическими показателями:
Таблица 2. Финансовые показатели проекта
Показатель Значение
Объем финансирования проекта 108 142
Заемные средства 93 142
Собственные средства 15 000
Рентабельность по чистой прибыли, 5-й год 39%
ROA 29%
IRR 16%
Чистый дисконтированный доход (NPV) 116 507
Простой срок окупаемости (PB) 47 месяц
Дисконтированный срок окупаемости (DPB) 57 месяц
Точка безубыточности (BEP) 6 771
Ставка дисконтирования 12,7%
При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является эффективным
и финансово состоятельным.

3
В расчетах применялся консервативный подход, при котором предприятие начинает
приносить доход на 16 месяц и выходит на расчетную производительность к концу 2-
го года жизни проекта.
2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
2.1. Основные параметры проекта
Целью проекта является создание в г.Павлодар центра коммунально-бытовых услуг
для организации досуга населения и попутного решения сопутствующих вопросом.
В текущем году, учитывая сложившиеся тенденции развития рынка услуг
социального-бытового характера, нами принято решение о создании бизнеса,
включающего:
 Фитнес-зал,
 банный комплекс (включая SPA);
 салон красоты;
 кафе;
 прачечная;
 автомойка.
При вышеуказанных составляющих бизнеса нами рассматривались три
альтернативных варианта «якорной» услуги:
1. В главе угла находится ресторанные услуги. В этом случае банные услуги носят
сопутствующий характер, прачечная, салон красоты и автомойка являются мало
востребованы, если потребителями «якорной» услуги будут подвыпившие клиенты.
2. Центром притяжения являются спортивно-оздоровительные услуги, т.е. фитнес-
зал. В этом случае баня является дополняющей услугой.
3. Комплекс выступает центром семейного отдыха. В этом случае гармонично
сочетаются между собой услуги бани, кафе, прачечной, автомойки и детской
комнаты. «Якорной» услугой является баня.
Анализ рынка показал, что в Павлодаре имеется весьма ограниченное заведений,
куда можно пойти отдохнуть в составе полной семьи, в которой есть маленькие дети,
а полноценного комплекса нет ни одного. Этот недостаток в целом присущ сервису
Казахстана, тогда как в России и особенно на Украине и в кафе и особенно в
торгово-развлекательных центрах как правило есть детская комната разной степени
оснащенности. В Алматы в городе существует только 2 кафе с детскими комнатами, в
предгорьях есть специализированные кафе для детей (например, «Дорога детства»),
куда попасть можно только по предварительной записи.
Наличие детской комнаты, как правило, является конкурентным преимуществом и
сведения о ее наличии выкладываются в соответствующие информационные
справочники заведений.
Мы полагаем, что на стадии запуска проекта следует акцентровать усилия на
спортивно-досуговом варианте комплекса, ориентированного на 3 группы
потребителей: спортсмены-любители, молодые семьи и прочие жители города
преимущественно района новостроек.

4
Рисунок 1. Эскизный план помещения, планируемого к строительству
2.1.1. Суть проекта
Суть проекта заключается в строительстве, в течение 16 месяцев, новых
сооружений, с последующим размещением на их площадях:
 фитнес-зала;
 банного зала и 2-х саун общей вместимостью 40-50 человек;
 салона красоты предоставляющего парикмахерские, косметологические,
массажные, маникюрные услуги и солярий;
 минипрачечной, для обслуживания банного комплекса и салона красоты, а
также «внешних» заказов;
 кафе, кухня которого будет обслуживать и клиентов кафе и посетителей
банного комплекса;
 детской комнаты;
 автомойки на 3 машино-места.
2.2. Место расположения проекта
Баню, как «якорную» услугу комплекса, не обязательно строить в самом проходимом
месте в центре. В баню не заходят случайно, с улицы, но и вряд ли специально
поедут из другого конца города, особенно, если он большой. Выигрышной позицией
будет рассчитывать на определенный район, чтобы это была баня рядом с домом,
куда удобно выбраться в любой момент.
Павлодар органически растет как город и развивается в направлении аэропорта.

5
Рисунок 2. Направление развития города
Новостройки представлены многоэтажными комплексами, однако в них еще не
сформирована должным образом социальная инфраструктура, центр тяжести
которой находится в «старом городе». Этим фактором и обусловлен выбор места
расположения проекта и способ его реализации – строительство нового помещения
в районах новостроек.
Баню не обязательно строить в самом проходимом месте в центре. В баню все-таки
не заходят случайно, с улицы, но и вряд ли специально поедут из другого конца
города, особенно, если он большой. Выигрышной позицией будет рассчитывать на
определенный район, чтобы это была баня рядом с домом, куда удобно выбраться в
любой момент.
2.3. Технические аспекты проекта
До получения проектно-сметной документации мы ориентируемся на следующие
исходные предположения:
 земельный участок арендуется у государства на длительный срок (10 лет и
более);
 земельный участок застраивается силами строительной компании.
Строящиеся объекты представляют из себя основное и дополнительное помещения.
1. Основное помещение, 18х18 м. в плане, состоит из 3-х уровней:
 цокольный этаж - фитнес, прачечная, хоз.помещения;
 1-й этаж – баня, массажные помещения, салон красоты;
 2-й этаж – кухня, кафе с мансардой.
2. Дополнительное помещение:

6
 автомойка на 3 машины;
 гараж/склад для собственных нужд.
Снабжение комплекса необходимыми энергетическими ресурсами будет
осуществляться от общегородских сетей.
Таблица 3. Планировка основного помещения
Цокольный этаж 296,2 1 этаж 297,3 2 этаж 306,5
1 Фитнес зал 162,9 1 Тамбур 6,7 1 Кафе 148
2 Гардеробная 24,5 2 Коридор 19,6 2
Детская игровая
комната 21,9
3 Душевая 10,9 3 Касса 9,4 3 Моечная 4,3
4 Санузел 2,6 4 Раздевалка 41,9 4 Кухня 17,6
5 Лестничная клетка 16,5 5 Бассейн 20,4 5
Складские
помещения 5,3
6 Коридор 13,7 6 Баня 68,4 6 Комната персонала 9,6
7 Электрощитовая 3,6 7 Пилинг 5,8 7 Бильярдная 29
8
Подсобное
помещение 5,4 8 Сауна 17,7 8 Коридор 22,5
9 Кладовая 14,9 9 Комната кочегара 3,8 9 ВИП-кабина 7,7
10 Коридор 2,7 10 Топка 8,9 10 ВИП-кабина 5,3
11 Приемочная 6,3 11 Душевая 11 11 Санузел 7,3
12
Кладовая грязного
белья 9,9 12 Сауна 17,7 12 Лестничная клетка 16,5
13 Тепловой узел 7,2 13 Парикмахерская 15 13 ВИП-кабина 11,5
14 Вент.камера 15,1 14
Кабинет
заведующего 9
15
Массажный
кабинет 10
16
Массажный
кабинет 10,2
17 Санузел 5,3
18
Лестничная
клетка 16,5
Общая площадь основного здания – 900 кв.м.
Рисунок 3. Поэтажный план строения

7

8

9
Данный бизнес – план не является окончательным вариантом руководства к
действию, а показывает лишь потенциальную возможность развития бизнес-идеи.
Поэтому при реализации настоящего проекта возможно изменение первоначальных
допущений.
3. АНАЛИЗ РЫНКА
3.1. Рынок услуг в Казахстане
Определимся, в какой ситуации находится рынок услуг в Казахстане в целом и в
Павлодарской области в частности.

10
Рисунок 4. Текущий и накопленный индексы ВВП, услуг всего и услуг по
организации отдыха
Индекс выручки от оказания услуг в
динамике
Накопленный индекс выручки
Графики показывают очень близкую корреляцию между ВВП, общим объемом услуг
и услугами по организации отдыха. В текущих условиях, когда предпосылок для
роста ВВП нет, следует ожидать снижение активности и на рынке услуг, что
является неплохим условием для входа на рынок, когда конкуренты будут
находиться «в паузе».
В то же время в Павлодарском регионе есть резерв роста на рынке услуг – регион
находится на 10 месте из 16 (включая Алматы и Астану) по количеству населения на
1 предприятие сферы услуг.
Таблица 4. Позиционирование Павлодарской области на рынке услуг
№
п/п
Количество
предприятий сферы
услуг, ед.
Численность населения,
тыс. чел.
Кол-во жителей на одно
предприятие сферы услуг,
ед.
Республика
Казахстан 72 971
Республика
Казахстан 16 910 Республика Казахстан 232
1 г. Алматы 17 450
Южно-
Казахстанская 2 679 г. Алматы 85
2 Алматинская 9 067 Алматинская 1 947 г. Астана 117
3 г. Астана 6 644 г. Алматы 1 475 Мангистауская 156
4
Южно-
Казахстанская 5 815
Восточно-
Казахстанская 1 394 Атырауская 182
5
Восточно-
Казахстанская 4 342 Карагандинская 1 363 Алматинская 215

11
6 Карагандинская 3 818 Жамбылская 1 070 Кызылординская 254
7 Мангистауская 3 651 Костанайская 880 Костанайская 280
8 Костанайская 3 144 г. Астана 778 Западно-Казахстанская 285
9 Атырауская 3 059 Актюбинская 796 Актюбинская 289
10 Кызылординская 2 865 Павлодарская 749 Павлодарская 294
11 Актюбинская 2 753 Кызылординская 727 Северо-Казахстанская 303
12 Павлодарская 2 544 Акмолинская 733 Восточно-Казахстанская 321
13 Жамбылская 2 347
Западно-
Казахстанская 618 Карагандинская 357
14
Западно-
Казахстанская 2 168 Мангистауская 568 Жамбылская 456
15
Северо-
Казахстанская 1 910
Северо-
Казахстанская 579 Южно-Казахстанская 461
16 Акмолинская 1 394 Атырауская 555 Акмолинская 526
С ростом уровня доходов увеличивается спрос населения на различные виды услуг,
связанных с отдыхом и здоровьем. Одним из наиболее востребованных видов
подобного сервиса является посещение саун и бань. Этому способствует и мода на
здоровый образ жизни.
Рисунок 5. Динамика заработной платы в Казахстане
3.2. Рынок услуг в Павлодаре
В настоящее время в социально-бытовой сфере г.Павлодар прослеживается явная
тенденция роста спроса на отдельные виды услуг. В частности, на услуги
гостиничного и ресторанного бизнеса, а также, на услуги досуга населения.
На данном этапе наблюдается насыщение «старого города» предприятиями сферы
услуг и их дефицит в районе новостроек.
Количество заведений Павлодара, имеющих схожее направление:
155
208
256
324
428
505
456
527
614
679
717
672
443
541
612
567
0
100
200
300
400
500
600
700
800
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Среднемес. заработная плата в РК, долларов США
Среднемес. заработная плата в Павлодарской области, долларов
США

12
Фитнес-залов 18
Прачечных 5
Соляриев 7
Салонов красоты 145
Кафе 166
Ресторанов 58
Бани 30-40
Рисунок 6. Фитнес-залы
Рисунок 7. Бани и кафе
Локализация бань на карте города Локализация кафе на карте города

13
Рисунок 8. Автомойки и прачечные
Локализация прачечных на карте
города
Локализация автомоек на карте города
В сложившейся ситуации мы намерены заполнить образовавшуюся нишу и
разрабатывать направление социально-бытовых услуг в новой части города.
Для реализации данного направления деятельности была разработана
долгосрочная концепция развития бизнеса, включающая строительство центра
оказания услуг.

14
3.2.1. Фитнес-залы
В городе порядка 18 фитнес-залов, из них половина
при бассейнах и спортивных центрах, остальные –
частные. В связи с ростом моды на здоровый образ
жизни востребованность фитнес-залов возрастает и в
городе спрос на эти услуги является
неудовлетворенным.
3.2.2. Бани
Банные комплексы в крупных городах начали
появляться довольно давно. Однако лишь в
последние несколько года рынок стал заполняться и
претерпевать существенные изменения. Всякого рода
«закрытых», «элитных» и VIP-бань много. А вот
семейные заведения и лечебно-оздоровительные
комплексы — в дефиците. Средний класс — это уже
не буйные ночные, а тихие и вполне буржуазные
семейные ценности. Баня должна быть приличной. Во
всех смыслах.
На настоящий момент существует острая потребность в семейных заведениях. И
баня может быть таким местом. Люди хотят спокойно посидеть, например, в сауне,
солярии или в кафе, а за детьми чтобы кто-то присматривал в это время, развлекал
их.
Реакцией рынка на увеличение спроса можно считать увеличение предложения и,
как следствие этого, объема реализации услуг населению.
В Павлодаре насчитывается порядка 30-40 бань, половина из них входит в
гостиничные комплексы разного формата, оставшиеся распределены между банями
в чистом виде и развлекательными комплексами, в которые баня входит одним из
компонентов.
Сравнительный анализ услуг конкурентов представлен в Таблице 5.
3.2.3. Сопутствующие услуги
Количество заведений общественного питания в Павлодаре более чем достаточно,
однако наличие кафе при бане является обязательным. Кухня обслуживает как
посетителей бани, так и «независимых» от бани посетителей.
Прачечная необходима для внутреннего цикла – для обеспечения чистым бельем,
полотенцами и т.д. потребностей бани, салона красоты и кафе, при этом также
позволяет извлекать дополнительный доход за счет посетителей. Если мы
ориентируемся на семейный досуг с детьми, то молодые семьи могут объединять
приятное с полезным, т.е. принести с собой вещи и во время отдыха их постирают.
То же самое относится и к автомойке.
Салон красоты так же вписывается в концепцию единого центра услуг.
3.3. Оценка существующего рынка и характеристика конкурентов
по видам услуг
Основными конкурентными факторами на рынке услуг, имеющих социально-
культурную направленность, в настоящее время являются:

15
 цена,
 качество предлагаемых услуг.
При этом для разных групп потребителей превалирующими являются разные
факторы.
Фактор цены является основным для потребителей со средним уровнем достатка,
испытывающих потребность в услугах социально-развлекательного характера.
Качество услуг более важно для потребителей с высоким уровнем доходов,
нуждающихся, прежде всего, в повышенном уровне обслуживания.
Неценовой фактор влияет на услуги, которым нет альтернативы – например для
Павлодара это отдых с маленькими детьми возрастом 2-6 лет, которых не с кем
оставить дома.
Существующие прямые конкуренты на рынке рассматриваемых услуг имеют круг
постоянных потребителей и сложившийся уровень цен на свою продукцию.

Таблица 5. Бани г. Павлодар
№
Наименова
ние
Адрес Сайт Комментарии
Вмести
мость,
чел.
Парная
Бассей
н
Цена
Сопутствующие
услуги
1 2 3 4 5 6 7 8
1
"Маруся"
Комплекс
отдыха
ул.
Лимонная ,
35, Трасса
по ул.
Кутузова в
сторону
аэропорта
http://www.gorod
pavlodar.kz/firm
a-5203
Круглосуточно,
Ресторан
славянской
кухни с 12:00 до
02:00
Выходные: Без
выходных
15 русская нд
3000-
5000
8 комнат отдыха,
SPA-терапия,
аудио-видео
аппаратура,
домашний
кинотеатр,
спутниковое
телевидение,
караоке,
банкетный зал,
гостиная,
кондиционер,
кальян
2
Комплекс
отдыха
Банная
усадьба
ул.
Лимонная ,
42, Трасса
по ул.
Кутузова в
сторону
аэропорта
http://101sauna.
kz/Pavlodar/Usa
dba
15 русская
3500-
5000
бассейн, зона
отдыха,
мангальная зона,
комната отдыха
3
Сауна
Клиники
Онипко
http://pavlodar.b
any.kz/index/?id
=619
15
русская,
финская
8х4,
4х4
2000-
2500
4 Суховей
Зеленая
Роща, 4
http://101sauna.
kz/Pavlodar/Suh
10 русская
2500-
3000
отдыха, караоке

16
ovey
5 Sauna Club Павлова, 84
http://101sauna.
kz/Pavlodar/sau
na-club
10 финская
2000-
6000
отдыха, караоке
3.3.1. Характеристика и анализ существующих конкурентов на
рынке общественного питания и иных услуг
В настоящее время общепит города представлен весьма разнообразно. Вместе с
тем, спрос на данный вид услуг стабилен, платежеспособен, низкоэластичен по цене
и имеет некоторый потенциал роста.
Ввиду большого количества заведений общепита разного формата анализ
конкурентов нецелесообразен, в силу большого количества они находятся в поле
«идеальной конкуренции». Это так же относится к салонам красоты и автомойкам.
Анализ мини-прачечных полагаем нецелесообразным в силу того, что в нашем
случае она предназначена в первую очередь для собственных нужд.
3.4. Государственное регулирование рынка
Деятельность бань не лицензируется. Вместе с тем, существует государственный
стандарт СТ РК 1080-2002 «УСЛУГИ БАНЬ И БАННО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫХ
КОМПЛЕКСОВ» который устанавливает общие технические требования к услугам
бань и душевых, требования безопасности этих услуг для жизни и здоровья
потребителей, сохранности их имущества и охраны окружающей среды.
Сертификация услуг общественного питания регулируется государственным
стандартом СТ РК 3.6-96. Кроме того, эти услуги подпадают под Санитарно-
эпидемиологические требования к объектам общественного питания.
Требуется лицензия на торговлю спиртными напитками.
4. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН
4.1. Основные потребители услуг и их характеристика
Создаваемый центр услуг ориентирован, прежде всего, на потребителей со средним
уровнем достатка, испытывающих потребность в услугах семейного отдыха вблизи
своего района проживания.
Эта структура потенциальных потребителей позволяет обеспечить устойчивый
спрос на все виды предлагаемых услуг.
Конкурентоспособность услуг
Конкурентоспособность услуг будет обеспечиваться за счет основных (якорных) и
дополняющих факторов. Основные факторы – фитнес, баня и кафе, дополняющие –
детская комната, салон красоты и прачечная.
Основные факторы. Фитнес-зал:
 Две зоны – кардиотренажеры и силовые тренажеры;
 Наличие дополняющих услуг – массаж, баня/сауна.

17
Рисунок 9. Общий вид фитнес-зала
Основные факторы. Баня:
 две парилки - русская и финская1
;
 бассейн;
 солярий;
 теплые лавки и столы для проведения мыльного массажа;
 удобная зона отдыха-раздевалка (индивидуальное место – мягкое кресло,
наличие стола) разделена на две комнаты в каждом отделении;
 расположенность в районе новостроек, не измученном избытком
предприятий сферы услуг;
 возможность выйти на улицу покурить;
 программы парения, массажа,СПА-процедуры2
;
 применение аудиотерапии (музыка релакс в зонах отдыха);
 применение хромотерапии (цветная подсветка купелей, помывочной зоны,
парных);
 дизайн и материалы;
Основные факторы..Кафе:
 напитки и закуски в комнаты отдыха при бане;
 помещение на 12 столов;
 наличие открытой летом мансарды, на зиму закрываемой стеклопакетами
в целях избежания потерь полезной площади.
Дополнительные факторы:
 салон красоты;
1
Русская парилка должна быть в каждой бане, но привлечь клиентов и усилить
привлекательность заведения можно за счет добавления иных национальных бань. Мы
считаем, что традиционным выбором является финская сауна.
2
СПА — это любая гидротерапия: водный массаж, бассейн с искусственным течением,
джакузи. Как правило, СПА — небольшой гидромассажный бассейн, напичканный
различными «бурлилками», в которые помещаются до десяти человек.

18
 маникюр-педикюр;
 автомойка для тех, кто приехал на машине в баню или кафе и желает
помыть ее, пока пользуется другими услугами;
 детская комната для молодых семейных клиентов;
 прачечная;
 продажа и аренда сопутствующих товаров(мыло, скрабы, накидки,
подстилки, шапки, веники и т.п.)
Фишкой в продвижении услуг будет являться наличие детской комнаты с
воспитателем/няней. Трансляция с камер видеонаблюдения будет направлена на
мониторы в бане и кафе, чтобы родители могли видеть своих детей.
В Павлодаре детские / игровые комнаты существуют только в торговых центрах
(Мирас, Батыр Молл, Атриум).
4.2. Маркетинговая стратегия
Таблица 6. Маркетинговая стратегия
Элемент стратегии Характеристика
Стратегия Используется стратегия "комплекс услуг в одном
месте".
Уровень цен Поскольку заведение будет позиционироваться как
самое семейное, уровень цен будет установлен по
средней рынка.
Продвижение Планируется разместить на дороге штендер. Для
привлечения жителей предлагается распространить
листовки, и, кроме того, для привлечения клиентов
будет разработан сайт. Помимо этого планируется
зарегистрировать бизнес в интернет-справочниках и
каталогах, продвигать в социальных сетях.
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Форма собственности и структура компании
Исходя из потребности в капитале и условий создания частных предприятий и
хозяйственных обществ в Казахстане, наиболее приемлемой организационной
формой предприятия для данного проекта является ИП. Это позволит обеспечить ее
эффективное управление и контроль над деятельностью.
IT-поддержка бизнеса будут осуществляться с помощью аутсорсинга.

19
Рисунок 10. Структура управления
5.1.1. Необходимый персонал
Загруженность предприятий сферы услуг досуга / баня и кафе / по времени работы в
среднем составляет около 12 часов в сутки, преимущественно в вечернее и ночное
время (с 2 часов дня до 2 часов ночи).
Востребованность услуг салона красоты и автомойки смещена по времени и
приходится на период с 10 часов утра до 8 часов вечера.
5.1.2. Заработная плата и мотивация персонала
Таблица 7. Штатное расписание, данные в тыс.тенге
Категории персонала
Сфера
занятости
Числен-
ность
Месячны
й оклад,
тыс. тенге
Ежемесячны
е расходы на
оплату труда,
тыс.тенге
1 2 3 4 5
1. Основной
производственный
персонал:
администратор
в целом по
комплексу
2 50 100
кассир
в целом по
комплексу
2 50 100
тренер-
инструктор
фитнес 2 80 160

20
банщик баня 1 50 50
массажист баня 1 50 50
повар кафе 2 50 100
официант кафе 2 50 100
мойщик
автотранспорта
автомойка 1 50 50
парикмахер
салон
красоты
3 80 240
мастер маникюра
салон
красоты
1 80 80
бармен кафе 1 50 50
сестра-хозяйка баня 1 50 50
ИТОГО по данной категории персонала: 19 1 130
2. Вспомогательный
персонал:
кухонные
работники
кафе 2 50 100
воспитатель/нян
я
в целом по
комплексу
1 40 40
кочегар баня 1 50 50
инструктор-
наладчик
баня,
фитнес
1 50 50
ИТОГО по данной категории персонала: 5 240
3. Руководители,
специалисты и
служащие:
Директор
комплекса
в целом по
комплексу
1 100 100
бухгалтер
в целом по
комплексу
1 80 80
прачка
в целом по
комплексу
3 50 150
уборщица
в целом по
комплексу
2 40 80
гардеробщик
в целом по
комплексу
0,5 40 20
ИТОГО по данной категории персонала: 8 430
ИТОГО ПО ВСЕМ КАТЕГОРИЯМ ПЕРСОНАЛА: 32 1 800
Примечание: обычно сотрудники салона красоты, массажисты и автомойщики
работают не за оклад в штате предприятия, а по принципу разделения дохода – 40-
50% остается у мастера, остальное у хозяина, предоставляющего рабочее место.
Для упрощения расчета мы считаем, что она находятся в штате.
5.2. Этапы входа на рынок
Подготовительный период составит около 3-5 месяцев, в течение которых будут
проведены необходимые работы по получению земли в аренду, выбору проектной
организации, подготовки проектно-сметной документации, организации привлечения
финансирования.
Второй этап - строительные работы – займут 10 месяцев.
Таблица 8. Этапы подготовки проекта
№ Наименование работ
Период в месяцах
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16

21
0 Подготовительный период
1
Заключение договора
аренды земельного
участка
2
Выбор проектной
организации и
заключение договора
3
Проведение
инженерных
изысканий на
площадке будущего
строительства
4
Выдача технического
задания на
проектирование
5 Разработка ПСД
6
Согласование
рабочего проекта и
проведение
экспертизы
7
Заключение договора
на выполнение
общестроительных и
строительно-
монтажных работ
8 Строительство
8.1. Нулевой цикл
8.2.
Надземные части
зданий и сооружений
9
Монтаж
энергетических
систем
10
Монтаж
противопожарных
систем и
сигнализации
11 Коммуникации
12
Приобретение и
установка
оборудования и
мебели
13
Благоустройство
территории
Третий этап – выход на проектную мощность в течение следующих 6 месяцев.
Таблица 9. Этапы выхода на проектную мощность
№ Этапы жизни проекта
Период в месяцах
01 02 03 04 05 06 07
1 Начальный период 10% 25% 40% 55% 70% 85%
2
Выход на проектную
мощность
100%
6. ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН
6.1. Продажи
А. Продажи основных услуг

22
Фитнес. В качестве основного примем следующий режим работы:
 Продолжительность смены: 12 часов, семь дней в неделю
 Часы работы: 10-00 – 22-00.
 заполненность (загрузка) 20% в будние дни и 30% в выходные (определена
по итогам маркетингового исследования).
Номинальные цены:
Стоимость пребывания в общем отделении: 1500 тенге/час. Длительность занятий
не ограничена, по факту она составляет не более 1 часа.
Расчет выручки приведен в таблице, исходя из предположения, что одновременно
могут заниматься 15 человек:
Таблица 10. Расчет выручки фитнес-зала
Фитнес
Посещаемость,
человек
Загрузка,%
Кол-воклиентов
Тариф,тенге
Днейвнеделю
Выручка, тыс.тенге
вдень
Выручкав
неделю
Выручкавгод
(52недели)
Выручкав
месяц(1/12
года)
Будние дня 180 20% 36 1 500 5 54 270 14 040 1 170
Выходные дни 180 30% 54 1 500 2 81 162 8 424 702
Итого 7 135 432 22 464 1 872
Баня. Режим работы бани:
 Продолжительность смены: 12 часов, семь дней в неделю
 Сеансы продолжительностью 1 час 00 мин.
 Часы работы: 12-00 – 00-00.
 в среднем два часа в день отделения находятся в аренде, остальное
время отделения работают в режиме общественной бани.
 заполненность (загрузка) 20% в будние дни и 25% в выходные (определена
по итогам маркетингового исследования).
Номинальные цены:
Стоимость пребывания в общем отделении: будни 1500 тенге/час; выходные 2000
тенге/час руб. Длительность сеанса 1 час, далее поминутная оплата
(контролируется по терминалу), разделения сеансов нет.
Аренда отделения осуществляется путем выкупа клиентом всех мест с 50% скидкой
Расчет выручки приведен в таблице:
Таблица 11. Расчет выручки услуги бани
Услуги бани
Числопомывокв
деньприполной
мощностивдень
Загрузка,%
Кол-вопомывок
Тариф,тенге
вдень
Выручкав
неделю
(52недели)
Выручкав
месяц(1/12
года)
Русская баня

23
Будние дня 240 20% 48 1 500 5 72 360 18 720 1 560
Выходные дни 240 25% 60 2 000 2 120 240 12 480 1 040
Итого 7 192 600 31 200 2 600
Финская баня
Будние дня 120 20% 24 1 500 5 36 180 9 360 780
Выходные дни 120 25% 30 2 000 2 60 120 6 240 520
Итого 7 96 300 15 600 1 300
Итого услуги бани 288 900 46 800 3 900
Прогнозные условия для сопутствующих продаж услуг бани:
SPA. Длительность сеанса 30 минут, стоимость сеанса 1500 тенге, в час – 3000
тенге.
Солярий. Длительность сеанса 10 минут, стоимость сеанса 50 тенге 1 минута – 3000
тенге час.
Массаж. Продолжительность сеанса зависит от вида массажа, сеанс длительностью
1 час стоит 5000 тенге.
Расчет выручки приведен в таблице:
Таблица 12. Расчет выручки сопутствующих услуг
Сопутствующие
услуги бани
Числоклиентовв
мощности
Загрузка,%
Тариф,тенгев
час
вдень
Выручкав
неделю
(52недели)
Выручкав
месяц(1/12
года)
SPA 24 25% 6 3 000 7 18 126 6 552 546
Солярий 48 30% 14 3 000 7 43 302 15 725 1 310
Массаж 12 50% 6 5 000 6 30 180 9 360 780
Итого 61 428 22 277 1 856
Расчет выручки кафе произведен из расчеты продолжительности работы 12 часов.
Таблица 13. Расчет проходимости кафе
Кол-во столов 12
Кол-во человек за 1 столом 4
Макс.заполняемость 48
Время пребывания за столом, часов 2
Длина смены, часов 12
Максимальная проходимость, чел. в день 288
При среднем времени пребывания в кафе 2 часа максимальная пропускная
способность кафе – обслуживание 288 человек в день.
Исходя из этого и средней загрузки кафе в 15% от максимальной рассчитаем
выручку при среднем чеке 2000 тенге с 1-го человека.
Таблица 14. Расчет выручки кафе
Услуги кафе
ь
п
р
и
п
о
л
н
о
й
м
о
щ
н
о
ст
и
З
аг
р
уз
ка
,
%
К
о
л-
в
о
кл
и
е
нт
о
в
в
д
е
н
ь
С
р
е
д
н
и
й
че
к,
те
нг
е
Д
н
е
й
в
н
е
д
е
л
ю

24
вдень
Выручкав
неделю
(52недели)
Выручкавмесяц
(1/12года)
Выручка кафе 288 25% 72 2000 7 144 1 008 52 416 4 368
Расчет выручки салона красоты произведен из расчета 3-х рабочих места
парикмахера, 1-го рабочего места мастера маникюра-педикюра и 8-часовой смены.
Таблица 15. Расчет проходимости салона красоты
Парикмахерские услуги
Рабочих мест 3
Время обслуживания клиента, часов 0,7
Максимальная проходимость, чел. в день 34,3
Маникюр-педикюр
Рабочих мест 1
Время обслуживания клиента, часов 1,5
Максимальная проходимость, чел. в день 5,3
Максимальная пропускная способность парикмахеров – 34,3 человека, мастера
маникюра – 5,3 человек в день.
Исходя из этого и средней загрузки салона в 50% от максимальной рассчитаем
выручку при среднем чеке 1000 тенге с 1-го человека в парикмахерской и 2500 тенге
в салоне маникюра-педикюра.
Таблица 16. Расчет выручки салона красоты
Салон красоты
мощности
Загрузка,%
вдень
Среднийчек,
тенге
вдень
Выручкав
неделю
(52недели)
Выручкав
месяц(1/12
года)
Парикмахерские
услуги 34,3 60% 21 1000 7 21 144 7 488 624
Маникюр-педикюр 5,3 60% 3 3000 7 10 67 3 494 291
Итого 30 211 10 982 915
Б. Продажи дополнительных услуг

25
Автомойка. При гараже на 3 машино-места с ручной мойкой максимальная
проходимость одного машино-места: 5 машин в день на полную мойку (кузов +
салон) и 5 машин только на мойку кузова. Цена мойки: 800 тенге кузов, 1500 тенге
кузов + салон. Загрузку мы оцениваем в 50% от максимальной.
Таблица 17. Расчет выручки автомойки
Услуги автомойки
мощности
Загрузка,%
вдень
Среднийчек,
тенге
вдень
Выручкав
неделю
(52недели)
Выручкав
месяц(1/12
года)
Мойка кузова 15,0 50% 8 800 7 6 42 2 184 182
Мойка кузова и
салона 15,0 50% 8 1500 7 11 79 4 095 341
Итого 17 121 6 279 523
Прачечная. К услугам прачечной на стадии составления бизнес-плана подойдем
консервативно и будем полагать, что выручка от нее будет относительно небольшой
и учитывать в расчетах не будем.
Продажа сопутствующих товаров. Аналогично прачечной.
Консолидированные данные по планируемой выручке
Таблица 18. Сводная таблица показателей выручки центра услуг
Вид услуги
вдень
Выручкав
неделю
Выручкав
год(52
недели)
Выручкав
месяц(1/12
года)Фитнес 135 432 22 464 1 872
Услуги бани 288 900 46 800 3 900
Сопутствующие услуги (SPA,
солярий, массаж) 61 428 22 277 1 856
Кафе 144 1 008 52 416 4 368
Салон красоты 30 211 10 982 915
Автомойка 17 121 6 279 523
Всего 676 3 100 161 218 13 435

26
Консолидированная выручка при выходе бизнеса на проектную мощность
составит 108 млн.тенге в год.
Рисунок 11. Структура выручки, тыс.тенге в год
6.2. Бюджет текущих расходов
6.2.1. Потребность в сырье, материалах и энергоносителях для
оказания всего комплекса планируемых услуг
Потребность в сырье и материалах, необходимых для реализации всего комплекса
услуг, складывается из трех основных составляющих:
 потребность в продуктах питания, используемых для приготовления пищи в
кафе;
 потребность в прочем хозяйственном инвентаре для всего комплекса услуг.
При определении потребности в продуктах питания учитывалась планируемая
посещаемость ресторана, составляющая в среднем 43 человека в день, а также,
средняя стоимость одного посещения 2000 тенге и процент ресторанной наценки
(100%).
22 464
46 800
22 277
52 416
10 982
6 279
Фитнес
Услуги бани
Сопутствующие услуги
(SPA, солярий, массаж)
Кафе
Салон красоты
Автомойка

27
Таблица 19. Расходы на закуп продуктов питания
Материал
Среднийчек
Рестораннаянаценка
Ценазакупатовара
Кол-вопосетителейв
день
Кол-вопосетителейв
год
Общаястоимость
потребляемого
материалавгод,тыс.
тенге
Общаястоимость
потребляемого
материалавмес,
тыс.тенге
Расходы на
продукты питания
для кафе
2000
100%
1000 43 15 725
15 725 1 310
тенге тенге
человеко-
мест
человеко-
мест
Годовая стоимость закупа продуктов питания – 15 725 тыс.тенге.
Для предприятий сферы обслуживания предельный тариф на водоснабжение –
41,92 тенге за 1 куб.м. с учетом НДС.
Таблица 20. Тарифы на услуги водоснабжения и водоотведения, Приказ
Руководителя Департамента АРК по регулированию естественных монополий
по Павлодарской области от 21 апреля 2014 г №42-ОД
Группы потребителей
С вводом в
действие с
01.04.2012 по
31.03.2013 г
С вводом в
действие с
01.04.2013 по
30.04.2014 г
С вводом в
действие с
01.05.2014 по
30.04.2015 г
Водоснабжение
Услуга по подаче питьевой воды
Средний тариф на питьевую воду 33,98 38,96 45,91
Физич. лица, объем потребления воды
которых не превышает 3 м3 на чел.в м-ц
21,6 21,6 21,6
Физические лица, объем потребления
воды которых свыше 3 м3 на чел.в м-ц
23,83 29,3 33,19
Физические лица, не имеющие приборы
учета воды
24,62 31,83 39,39
Сфера обслуживания 40,57 41,27 41,92
Предприятия, в технологической схеме
которых существенная доля воды
98,92 100,62 102,21
Бюджетные организации (учреждения) 61,31 77,73 117,82
Промышленность и другие 64,44 65,56 66,42
Таблица 21. Водопотребление
Водопотребител
и
Норма
расхода
воды,
м3/сут.
Единица
измерения
Кол-во по
проекту
Расход
воды,
м3/сут.
Расход
воды,
м3/мес
яц.
Расход
воды,
м3/год.
кафе 0,28
1 посадочное
место,
коэффициент
посадки - 2 (8-
часовой рабочий
день)
48 13,44 403 4 838
баня 0,06 1 посетитель 72 4,32 130 1 555
парикмахерская 0,025
1 рабочее место в
смену
3 0,08 2 27

28
автомойка (1 бокс) 0,2
10% подпитки в
оборотную систему
(при норме 250
л/машину) (8-
часовой рабочий
день)
2 0,40 12 144
Бассейн
15 кв.м.*1,5м=22,5
м.куб, смена воды 1
раз в неделю
2 6,43 193 2 314
Итого 24,66 819 11 512
Примечание: составлено на основании СНиП РК 4.01-41-2006 (внутренний
водопровод и канализация зданий).
Таблица 22. Потребление воды
Потребление воды
Тариф Период
41,92
в день в месяц в год
Объем потребления, м.куб 24,66 819 11 512
Расходы на воду, тыс.тенге 1,0 34 483
Годовая стоимость водопотребления – 483 тыс.тенге.
Расчет расходов тепловой энергии на отопление проведем по методике для жилых
помещений:
По городу Павлодару расчет стоимости отопления на 1 м2 общей площади жилых
помещений в месяц представляет собой:
тариф х 0,2 Гкал/м2 / 212 х количество дней, где:
тариф – тариф АО «Энергоцентр», утвержденный Департаментом Агентства
Республики Казахстан по регулированию естественных монополий по Павлодарской
области, на услуги по снабжению тепловой энергией потребителей (населения),
присоединенных к сетям централизованного теплоснабжения города Павлодара;
0,2 Гкал/м2 – норма потребления по тепловой энергии на отопление одного
квадратного метра;
212 – продолжительность отопительного периода (количество дней) в соответствии
со строительными нормами СН РК 2.04-21-2004 «Энергопотребление и тепловая
защита гражданских зданий»;
количество дней – фактическое количество дней предоставления услуг по
теплоснабжению в месяц.
Расчет: 2621,35 (действующий тариф) х 0,2 / 212 х 365 = 903 тенге с НДС стоимость
отопления 1 м2 общей площади жилых помещений в месяц (из расчета на 365 дней).
Таблица 23. Отопление
Отопление
Тариф за 1 кв.м. Отапл.площадь
Кол-во
дней в
периоде
Расход в
год,
тыс.тенге
2621,35 400 365 361
Расходы на подогрев воды.
Тарифы:
 стоимость подогрева 1 м3 хоз.питьевой воды с октября по апрель - 111,88
тенге (с учѐтом НДС);

29
 стоимость подогрева 1 м3 хоз.питьевой воды с мая по сентябрь - 93,20 тенге
(с учѐтом НДС).
Примем консервативно общий тариф 111,88 тенге за 1 м.куб.
Таблица 24. Подогрев воды
Подогрев воды
Объем
водопотребления
в год, м.куб
Доля
горячей
воды, %
Объем
горячей
воды,
м.куб.
Тариф,
тенге за 1
м.куб.
Расход
в год,
тыс.
тенге
Расход
в
месяц,
тыс.
тенге
11 512 50% 5 756 111,88 644 54
Э/энергия. Отпускной тариф для юридических лиц составляет 14,99 тенге с НДС.
Установленная мощность электрооборудования (кондиционеры, электропечи,
освещение и т.д.) составит ориентировочно 10кВт.
Таблица 25. Электроснабжение
Электроснабжение
Тариф,
тенге за
1 м.куб.
Установлен
ная
мощность,
кВт
Средня
я
загрузк
а, %
Фактиче
ская
загрузка
, кВт
Среднего
довое
потребле
ние, кВт
Расход
в год,
тыс.
тенге
Расхо
д в
месяц,
тыс.
тенге
14,99 10 20% 2 17 520 263 22
Среди материальных расходов выделим белье (простыни и полотенца для бани,
скатерти и салфетки для кафе), химию для мытья посуды, прачечной и автомойки,
посуду для кафе.
Таблица 26. Белье
Белье
Потребность
в инвентаре
Общее число
мест/столов
Цена одного
комплекта,
тенге
Общая
потребность в
инвентаре,
тыс.тенге
Санитарно-гигиенические
средства многоразового
использования для бани
4 комплекта
на место
40 2 000 320
Столовое белье со сроком службы
свыше 1 года для кафе
3 комплекта
на стол
12 столов 3 000 108
Итого 428
Таблица 27. Химия
Химия
Ежемесячная
потребность, тыс. тенге
Годовая
потребность, тыс.
тенге
Антисептик 10 120
Порошки и моющие средства 25 300
Химия для автомойки 40 480
Прочие расходные материалы 25 300
Итого 100 1 200

30
Таблица 28. Посуда
Посуда Кол-во
на 48
мест
Двойной
норматив
Цена за
единицу,
тенге
Сумма, тыс.
тенге
ЧАШКИ 2510/16 48 96 200 19,2
БЛЮДЦА 48 96 200 19,2
ТАРЕЛКИ 16 СМ 48 96 250 24
ТАРЕЛКИ 21 СМ 48 96 300 28,8
ТАРЕЛКИ 24 СМ 48 96 300 28,8
СУПОВЫЕ ЧАШКИ 27СЛ 48 96 250 24
БЛЮДЦЫ 48 96 250 24
БЛЮДО ДЛЯ САЛАТА 48 96 180 17,28
САХАРНИЦА С КРЫШКОЙ 5 10 250 2,5
КРИНКА 15 СЛ 5 10 250 2,5
ПОДСТАВКА ДЛЯ ЯИЦ 13 СМ 5 10 250 2,5
БЛЮДО 14 СМ 5 10 1300 13
БЛЮДО 17 СМ 5 10 1300 13
БЛЮДО 20 СМ 5 10 1300 13
ПЕПЕЛЬНИЦА 5 10 250 2,5
ПЕРЕЧНИЦА 5 10 250 2,5
СОЛОНКА 5 10 250 2,5
СТОЛОВЫЙ НОЖ 48 96 300 28,8
СТОЛОВАЯ ВИЛКА 48 96 300 28,8
СТОЛОВАЯ ЛОЖКА 48 96 300 28,8
ДЕСЕРТНЫЙ НОЖ 48 96 300 28,8
ДЕСЕРТНАЯ ВИЛКА 48 96 300 28,8
ДЕСЕРТНАЯ ЛОЖКА 48 96 300 28,8
ЛОЖКА КОФЕЙНАЯ 48 96 300 28,8
ЧАЙНАЯ ЛОЖКА 48 96 300 28,8
ВИЛКА ДЛЯ РЫБЫ 48 96 300 28,8
НОЖ ДЛЯ РЫБЫ 48 96 300 28,8
ЛОЖКА ДЛЯ ОВОЩЕЙ 48 96 250 24
ПОЛОВНИК ДЛЯ КАРТОФЕЛЯ 5 10 250 2,5
ПОЛОВНИЧЕК ДЛЯ СОУСА 5 10 250 2,5
ЛОПАТКА ДЛЯ ТОРТА 1 2 300 0,6
БОКАЛ 48 96 250 24
БОКАЛ 48 96 250 24
СТАКАН 48 96 250 24
РЮМКА 48 96 250 24
ФУЖЕР ДЛЯ ШАМПАНСКОГО 48 96 250 24
РЮМКА ДЛЯ КОНЬЯКА 48 96 250 24
СТАКАН ДЛЯ СОКА 48 96 250 24
СТАКАН ДЛЯ ПИВА 48 96 250 24
ВЫСОКИЙ СТАКАН ДЛЯ
НАПИТКА
48 96 250 24
СТАКАН ДЛЯ ВИСКИ 48 96 300 28,8
КУВШИН 1 ЛИТР 5 10 300 3
БЛЮДО ОВАЛЬНОЕ 30 СМ 5 10 300 3

31
БЛЮДО ОВАЛЬНОЕ 40 СМ 5 10 300 3
СОУСНИЦА 25 СЛ 5 10 300 3
ПОДНОС 45,7х35,5 1 2 500 1
ПОДНОС ДЛЯ ПИВА 36 СМ 2 4 300 1,2
ПОДНОС ДЛЯ ПИВА 32 СМ 1 2 300 0,6
УНИВЕРСАЛЬНЫЙ
НАБОРНЫЙ НОЖ
ОФИЦИАНТА
2 4 2000 8
ШТОПОР 1 2 500 1
ЩЕТКА 1 2 300 0,6
ВЕДЕРКО ДЛЯ ЛЬДА 1 2 2000 4
ИТОГО: 830
Расходы на персонал детализированы в Таблице 7, в укрупненном виде они
представлены так:
ФОТ персонала, тыс.тенге
в месяц в год
1 800 21 600
К общим расходам по проекту относятся:
 аренда земельного участка;
 охрана;
 страхование;
 маркетинг;
 телефония и связь;
 IT-аутсорсинг.
Арендная плата принимается из расчета 50 тыс.тенге./год.
Для охраны объекта предполагается использовать пультовую охрану т.е. группой
мобильного реагирования с выездом по сигналу тревога. Стоимость такой услуги
составит около 20 тыс. тенге в мес. или 240 тыс.тенге в год.
Страхование от пожара и т.д. рассчитаем по ставке 0,2% в год от стоимости объекта
(81 млн.тенге), годовая сумма платежа 1944 тыс.тенге.
Таблица 29. Общие расходы
Общие расходы в месяц в год
аренда земельного участка 4 50
охрана 20 240
страхование (0,2% стоимости объекта) 162 1 944
маркетинг 50 600
Телефония и связь 5 60
IT-аутсорсинг 30 360
Аренда автотранспорта 150 1 800
Итого 421 5054

32
Общая смета текущих расходов, тыс.тенге:
Таблица 30. Смета текущих расходов
Наименование в месяц в год
Вода 40 483
Подогрев воды 54 644
Отопление 30 361
Э/энергия 22 263
Продукты для кафе 1 310 15 725
Химия 100 1 200
Общие расходы 421 5 054
Разовые закупы 0
Белье 36 428
Посуда для кафе 69 830
Итого 2 082 24 987
7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН
7.1. Строительные и строительно-монтажные работы
На данном этапе проектно-сметная документация отсутствует, поэтому проведем
предварительные расчеты стоимости строительства.
Предварительная стоимость объекта
Рассчитаем стоимость объекта 2-мя способами.
1. Рыночный способ. Цена зданий, примерно соответствующих по площади, исходя
из публикаций в открытых источниках по состоянию на 02.06.2015 г.:
Таблица 31. Коммерческая недвижимость в Павлодаре на продажной
экспозиции
Наименование Адрес
Целевое
назначение Площадь,кв.м.
Цена,
дсша
Цена за 1
кв.м.,
дсша
Гастроном
Кировский Камзина, 58/3 магазин 700 1 000 000 1 429
Здание Кутузова/Чокина нд 2100 1 700 000 810
Здание Российская, 70/1 нд 270 169 999 630
Офис Ленина, 16/1 офис 75 80 000 1 067
Здание Кутузова кафе 100 139 000 1 390
Здание Дорожная, 40
мебельный
салон 625 350 000 560
Здание Усольский мкр-н нд 460 283 333 616
Сауна нд сауна 145 200 000 1 379
Кафе Рыскулбекова, 6 кафе 317 600 000 1 893
Магазин
Кутузова /
Торайгырова магазин 402 350 000 871
Здание
Катаева 105 —
Теплова нд 439 370 000 843
Средняя цена 1 044
Округленно цена продажи коммерческой недвижимости – 1000 дсша за 1 кв.м.
Стоимость постройки составляет порядка ½ рыночной стоимости недвижимости.

33
Ожидаемые параметры объекта, планируемого к строительству:
Таблица 32. Параметры здания
Показатель Значение
Кол-во этажей 3
Общая площадь 900
Рыночная стоимость 1 кв.м.коммерческой недвижимости,
дсша
1000
Цена объекта по рыночной стоимости, дсша 900 000
Стоимость объекта при строительстве (1/2 рыночной
стоимости), дсша за 1 кв.м.
500
Цена объекта по стоимости строительства, дсша 450 000
2. Расчетный способ. Согласно СН РК 8.02-01-2002 «Порядок определения
расчетной стоимости строительства на стадии технико-экономического
обоснования» рекомендованная методика оценки предварительная общая сметная
стоимость объекта составляет для здания типа «банно-оздоровительный комплекс»:
С = N х Сбаз х КНДС х (Jсмр
тек
/J смр
баз
) х Крег =
40 х 1007,4 х 1,12 х (227,604/119,346) х 1,268= 86 070 тыс. тенге (478 тыс.дсша), где
 40 мест – проектируемая мощность объекта, посетителей единовременно
 1007,4 – средняя базовая стоимость на единицу производственной мощности
объекта
 1,12 – коэффициент, учитывающий НДС
 227,604 – текущий индекс (апрель 2015 г.)
 119,346 – базовый региональный индекс по состоянию на 1 июля 2001 года
относительно сметных цен 1991 года.
 1,268 – региональный коэффициент стоимости строительства
Рассчитанная 2-мя способами цена объекта составляет 450 и 478 тыс.дсша
соответственно. С учетом удешевления работ за счет применения новых
современных материалов условно примем цену 450 тыс.дсша (81 млн.тенге по
курсу 180 тенге/дсша) как стоимость всего комплекса работ, включая
дополнительные помещения.
1.1. Оборудование для реализации проекта
Таблица 33. Необходимое оборудование
Для фитнеса
Оборудование Кол-во Цена,
тыс.тенге
Сумма,
тыс.тенге
Беговая дорожка 5 100 500
Велотренажер 5 100 500
Силовые тренажеры 5 150 750
Гантели, гири, штанги, турники 300 0
Итого 1 750
Для прачечной

34
тыс.тенге
Сумма,
тыс.тенге
Стирально-отжимная машина LG WD-
1069BD3S
1 451 451
Сушильная машина LG TD-V1329EA4 1 309 309
Гладильный каток ГК-160М 1 482 482
Стеллаж RJ 2 114 228
Вешало передвижное MOD 9.1 2 44 88
Стол производственный разборный 2 86 171
Тележка ТП-130 2 53 106
Итого 1 835
Для автомойки
тыс.тенге
Сумма,
тыс.тенге
Установка для мойки автомобилей 2 160 320
Пылесос 1 110 110
Пылеводосос 1 120 120
Пеногенератор-распылитель 1 45 45
Система очистки и рециркуляциии воды 1 400 400
Итого 995
Для кафе
тыс.тенге
Сумма,
тыс.тенге
Электроплита 2 262 524
Холодильная камера 2 190 380
Холодильный шкаф 2 75 150
Вентиляционный зонт 2 40 80
Весы электронные 1 15 15
Стол производственный 2 100 200
Ванна моечная 2 45 90
Микроволновая печь 1 20 20
Чайник электрический 1 10 10
Миксер 1 80 80
Фритюрница 1 25 25
Блинница 1 50 50
Гриль 1 50 50
Жарочные и варочные шкафы; 2 100 200
Комплект Стол+4 стула для посетителей 12 50 600
Компьютер 1 80 80
Кассовый аппарат 1 20 20
Аудио-видео система 1 100 100
Итого 2 674
Для сауны
Печь электрическая 2 324 648
Парогенератор 2 153 306
Инфракрасный излучатель 2 31 62
Двери для сауны или парной 2 36 72
Солярий 1 900 900
СПА 1 900 900

35
Мебель 600
Аудио-видео система 1 100 100
Итого 2 888
Общее для комплекса
тыс.тенге
Сумма,
тыс.тенге
Сплит-система 3 250 750
Тепловая завеса 1 50 50
Охранно-пожарная сигнализация,
система видеонаблюдения
1 700 700
Мебель 300 300
Компьютер 2 100 200
Итого 2 000
Всего 12 42
Таблица 34. Капитальные вложения - свод
Блок бизнеса
Сумма,
тыс.тенге
Для фитнеса 1 750
Для прачечной 1 835
Для автомойки 995
Для кафе 2 674
Для сауны 2 888
Общее для комплекса 2 000
Итого инвестиций 12 142
Поставщики оборудования будут выбраны ближе к дате закупа, оборудование не
является специфичным и не требует предварительного заказа. Полагаем, что все
оборудование будет приобретаться в Казахстане и расходов по доставке не
возникнет.
Инвестиции в нематериальные активы не рассматриваются в виду их
незначительных объемов.
Все инвестиции производятся в течении первого года, в 1-4, 5-й, 10-й и 12-й месяцы
жизни проекта

36
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
7.2. Условия и допущения, принятые для расчета
Финансово-экономическая оценка реализации проекта выполнена без
использования специальных программ. Расчеты выполнены в постоянных ценах на
момент подготовки документа без учета инфляции и колебаний рынка.
Основной валютой проекта является казахстанский тенге.
7.3. Исходные данные
Таблица 35. Налоговое окружение
Наименование Ставка (%) или
сумма
Налогооблагаемая
база
Период
начисления
Особенности
, льготы
(основание)
Социальные
отчисления
11% (Доход работник -
ОПВ)
Ежемесячно
Налог на
добавленную
стоимость (НДС)
12% Выручка от
реализации
продукции, товаров,
услуг
Налог на
имущество
1,5% Недвижимое
имущество,
учитываемое на
балансе в качестве
объектов основных
средств
Ежеквартально Льгот нет
КПН 20% Доходы за вычетом
расходов
Ежеквартально
Транспортный
налог
Индивидуально в
зависимости от
мощности
двигателя
Автомобили, мотто-
циклы, мотороллеры,
автобусы и др.
машины и мех-мы на
пневматическом и
гусеничном ходу
Ежеквартально Транспорта
нет
Земельный налог 0,20 тенге за 1 кв
м.
Кадастровая
стоимость земельного
участка
Ежеквартально Земли в
собственност
и нет
7.4. Расчет прибылей, убытков и денежных потоков
Анализ эффективности производственных инвестиций заключается в оценке их
доходности. Методы оценки разделяют на две группы: динамические (учитывающие
фактор времени), статистические (бухгалтерские).
Динамические: чистая приведенная стоимость (NPV), внутренняя норма доходности
(IRR), Дисконтированный срок окупаемости (DPB). Статистические: срок
окупаемости, учетная норма рентабельности, коэффициент сравнительной
экономической эффективности.
Основной источник денежных средств для возврата кредитов, привлеченных на
финансирование инвестиционных издержек проекта – чистая прибыль.
Размер чистой прибыли отражается в отчете о прибылях и убытках. В рамках
горизонта планирования (60 месяцев) накопленная прибыль составит 204 млн.
тенге.
Однако наличие и размер чистой прибыли не является единственным критерием
успешности реализации инвестиционного проекта, так как используемые в отчете о

37
прибылях и убытках "доходы" и "расходы", как правило, не отражают
действительного движения денежных средств в данном интервале планирования.
Поэтому, помимо отчета о прибылях и убытках формируется прогнозный отчет о
движении денежных средств. Денежный поток проекта рассчитывается на каждом
интервале планирования проекта как сальдо притока и оттока денежных средств.
Основным условием финансовой реализуемости проекта является положительное
значение накопленного денежного потока проекта (рассчитанного нарастающим
итогом) на каждом интервале планирования проекта. Выполнение данного условия
обеспечивается подбором соответствующих источников финансирования,
покрывающих дефицит денежных средств на этапе осуществления капитальных
затрат и формирования первоначальных оборотных средств. Нехватка наличности в
каком-либо из последующих интервалах планирования, как правило, означает
финансовую несостоятельность проекта при данных условиях финансирования. При
этом расчет других показателей эффективности проекта теряет смысл.
Накопленный денежный поток за период действия кредитного договора составит
159 млн. тенге.
Таблица 36. Агрегированные формы бухгалтерской отчетности
Балансовый отчет
№ Строка 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 Деньги 9 612 26 841 72 274 115 101 159 398
2 Материалы и комплектующие на складе 1 258 2 284 2 284 2 284 2 284
3 Суммарные оборотные активы 10 870 29 125 74 558 117 385 161 682
4 здания и сооружения 0 76 327 70 096 63 865 57 635
5 оборудование и прочие активы 11 940 9 511 7 083 4 654 2 226
6 Незавершенные капиталовложения 81 000 0 0 0 0
7 Суммарные внеоборотные активы 92 940 85 838 77 179 68 520 59 861
8 = ИТОГО АКТИВОВ 103 809 114 964 151 737 185 905 221 543
9 Кредиторская задолженность 0 0 0 0 0
10 за поставленные товары 1 258 2 284 2 284 2 284 2 284
11
Суммарные краткосрочные
обязательства 0 0 0 0 0
12 Долгосрочные обязательства 108 142 95 150 70 050 42 600 15 000
13 Долгосрочные кредиты 93 142 80 150 55 050 27 600 0
13 Задолженность перед акционерами 15 000 15 000 15 000 15 000 15 000
14 Нераспределенная прибыль/убытки -5 591 17 530 79 403 141 021 204 259
= ИТОГО ПАССИВОВ 103 809 114 964 151 737 185 905 221 543
Отчет о прибылях и убытках
1 Валовая выручка 0 78 594 161 218 161 218 161 218
2 Потери 0 0 0 0 0
3 Чистая выручка 0 78 594 161 218 161 218 161 218
4 Материалы и комплектующие 1 258 12 028 29 158 29 158 29 158
5 Суммарные прямые издержки 1 258 12 028 29 158 29 158 29 158
6 Валовая прибыль -1 258 66 566 132 060 132 060 132 060
Общие и административные
расходы
7 аренда земельного участка 4 50 50 50 50
8 охрана 20 240 240 240 240
9 страхование (0,2% стоимости объекта) 162 1 944 1 944 1 944 1 944
10 маркетинг 50 600 600 600 600
11 Телефония и связь 5 60 60 60 60
12 IT-аутсорсинг 30 360 360 360 360
13 аренда автотранспорта 150 1 800 1 800 1 800 1 800

38
ФОТ
14 ФОТ - Основной персонал 0 11 300 13 560 13 560 13 560
15 ФОТ - Вспомогательный персонал 0 2 400 2 880 2 880 2 880
16 ФОТ - Руководство 0 4 300 5 160 5 160 5 160
Налоги
17 Начисления на заработную плату 0 1 782 2 138 2 138 2 138
18 Налог на имущество 0 882 1 094 1 001 907
19 НДС 0 0 11 340 13 608 13 608
20 Суммарные постоянные издержки 421 25 718 41 226 43 401 43 308
21 Амортизация зданий и сооружений 0 4 673 6 231 6 231 6 231
22 Амортизация основного оборудования 202 2 428 2 428 2 428 2 428
23 Амортизация нематериальных актив. 0 0 0 0 0
24 Списание расходов будущих периодов 0 0 0 0 0
25 Проценты по кредитам 3 709 6 244 4 833 2 977 1 047
26
Суммарные непроизводственные
издержки
3 911 13 345 13 492 11 636 9 706
27 Прибыль до выплаты налога -5 591 27 503 77 341 77 023 79 047
28 Убытки предыдущих периодов -15 073 -90 109 0 0 0
29 Налогооблагаемая прибыль/убытки 0 21 912 77 341 77 023 79 047
30 КПН (20%) 0 4 382 15 468 15 405 15 809
31 Чистая прибыль 0 17 530 61 873 61 618 63 237
Отчет о движении денежных средств
1 Поступления от основной деят. 0 78 594 161 218 161 218 161 218
2 Затраты на материалы 1 258 12 028 29 158 29 158 29 158
3 Зарплата 0 18 000 21 600 21 600 21 600
4 Общие затраты 421 5 054 5 054 5 054 5 054
5 Налоги 0 7 046 30 041 32 152 32 463
6 Выплата процентов по кредитам 3 709 6 244 4 833 2 977 1 047
7 Прочие поступления 0 0 0 0 0
8 Прочие затраты 0 0 0 0 0
9
Денежные потоки от операционной
деятельности
-5 388 30 222 70 532 70 278 71 897
10 Инвестиции в здания и сооружения 81 000 0 0 0 0
11 Инвестиции в оборудование и др. акт. 12 142 0 0 0 0
12 Инвестиции в нематериальн. активы 0 0 0 0 0
13 Оплата расходов будущих периодов 0 0 0 0 0
14 Инвестиции в оборотный капитал 0 0 0 0 0
15 Выручка от реализации активов 0 0 0 0 0
16
Денежные потоки от инвестиционной
-93 142 0 0 0 0
17 Поступления акционерного капитала 15 000 0 0 0 0
18 Целевое финансирование 0 0 0 0 0
19 Поступления кредитов 93 142 0 0 0 0
20 Возврат (погашение) кредитов 0 12 992 25 100 27 450 27 600
21 Возврат средств акционерам 0 0 0 0 0
22 Лизинговые платежи 0 0 0 0 0
23 Выплата дивидендов 0 0 0 0 0
24
Денежные потоки от финансовой
108 142 -12 992 -25 100 -27 450 -27 600
25 Суммарный денежный поток 9 612 17 230 45 432 42 828 44 297
26
Денежные средства на конец
периода
9 612 26 841 72 274 115 101 159 398

Бизнес план проекта центра досуга фбаа V03

Бизнес план проекта центра досуга фбаа V03

Recommended

Recommended

More Related Content

Similar to Бизнес план проекта центра досуга фбаа V03

Similar to Бизнес план проекта центра досуга фбаа V03 (20)

More from Финансовое Бюро Акша Алеми

More from Финансовое Бюро Акша Алеми (20)

Бизнес план проекта центра досуга фбаа V03