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EHGROUP - 2019

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EHGROUP - 2019

  1. 1. Les notes figurant en annexe font partie intégrante des comptes annuels CIUADPP20200921T18364801_001 No. RCSL : Matricule :B171537 2012 2436 323 Date d'entrée eCDF : 30/10/2020 BILAN ABRÉGÉ Exercice du au (en )01/0101 /2019 31/12/201902 EUR03 EHGROUP 8, Rue de Beggen L-1220 Luxembourg ACTIF Référence(s) Exercice courant Exercice précédent A. Capital souscrit non versé 1101 101 102 I. Capital souscrit non appelé 1103 103 104 II. Capital souscrit appelé et non versé 1105 105 106 B. Frais d'établissement Note 31107 0,00107 0,00108 C. Actif immobilisé 1109 7.562,77109 7.562,77110 I. Immobilisations incorporelles Note 41111 7.562,77111 7.562,77112 II. Immobilisations corporelles 1125 125 126 III. Immobilisations financières 1135 135 136 D. Actif circulant 1151 7.973.099,92151 8.207.558,35152 I. Stocks 1153 153 154 II. Créances 1163 2.219,25163 1.605,00164 a) dont la durée résiduelle est inférieure ou égale à un an Note 61203 2.219,25203 1.605,00204 b) dont la durée résiduelle est supérieure à un an 1205 205 206 III. Valeurs mobilières Note 51189 6.327.678,74189 5.617.115,16190 IV. Avoirs en banques, avoirs en compte de chèques postaux, chèques et encaisse 1197 1.643.201,93197 2.588.838,19198 E. Comptes de régularisation 1199 1.456,08199 1.456,08200 TOTAL DU BILAN (ACTIF) 7.982.118,77201 8.216.577,20202 Registre de Commerce et des Sociétés Numéro RCS : B171537 Référence de dépôt : L200220833 Déposé et enregistré le 02/11/2020
  2. 2. Les notes figurant en annexe font partie intégrante des comptes annuels CIUADPP20200921T18364801_001 No. RCSL : Matricule :B171537 2012 2436 323 CAPITAUX PROPRES ET PASSIF Référence(s) Exercice courant Exercice précédent A. Capitaux propres Note 71301 7.332.460,21301 7.609.858,02302 I. Capital souscrit 1303 12.524,00303 12.524,00304 II. Primes d'émission 1305 305 306 III. Réserve de réévaluation 1307 307 308 IV. Réserves 1309 1.252,40309 1.252,40310 V. Résultats reportés 1319 7.585.772,25319 5.424.049,13320 VI. Résultat de l'exercice 1321 -267.088,44321 2.172.032,49322 VII. Acomptes sur dividendes 1323 323 324 VIII. Subventions d'investissement en capital 1325 325 326 B. Provisions 1331 331 332 C. Dettes 1435 649.658,56435 606.719,18436 a) dont la durée résiduelle est inférieure ou égale à un an 1453 649.658,56453 606.719,18454 b) dont la durée résiduelle est supérieure à un an 1455 455 456 D. Comptes de régularisation 1403 403 404 TOTAL DU BILAN (CAPITAUX PROPRES ET PASSIF) 7.982.118,77405 8.216.577,20406
  3. 3. Les notes figurant en annexe font partie intégrante des comptes annuels CIUADPP20200921T19172601_001 No. RCSL : Matricule :B171537 2012 2436 323 Date d'entrée eCDF : 30/10/2020 COMPTE DE PROFITS ET PERTES ABRÉGÉ Exercice du au (en )01/0101 /2019 31/12/201902 EUR03 EHGROUP 8, Rue de Beggen L-1220 Luxembourg COMPTE DE PROFITS ET PERTES ABRÉGÉ Référence(s) Exercice courant Exercice précédent 1. à 5. Résultat brut 1651 553.375,79651 2.805.925,30652 6. Frais de personnel 1605 -2.551,00605 1.973,00606 a) Salaires et traitements 1607 -2.551,00607 1.973,00608 b) Charges sociales 1609 609 610 i) couvrant les pensions 1653 653 654 ii) autres charges sociales 1655 655 656 c) Autres frais de personnel 1613 613 614 7. Corrections de valeur 1657 0,00657 0,00658 a) sur frais d'établissement et sur immobilisations corporelles et incorporelles 1659 0,00659 0,00660 b) sur éléments de l'actif circulant 1661 661 662 8. Autres charges d'exploitation 1621 -570.337,46621 -266.257,67622 Registre de Commerce et des Sociétés Numéro RCS : B171537 Référence de dépôt : L200220833 Déposé le 02/11/2020
  4. 4. Les notes figurant en annexe font partie intégrante des comptes annuels CIUADPP20200921T19172601_001 No. RCSL : Matricule :B171537 2012 2436 323 Référence(s) Exercice courant Exercice précédent 9. Produits provenant de participations 1715 715 716 a) provenant d'entreprises liées 1717 717 718 b) provenant d'autres participations 1719 719 720 10.Produits provenant d'autres valeurs mobilières, d'autres titres et de créances de l'actif immobilisé 1721 157.499,84721 115.421,06722 a) provenant d'entreprises liées 1723 723 724 b) autres produits ne figurant pas sous a) 1725 157.499,84725 115.421,06726 11.Autres intérêts et autres produits financiers 1727 231,32727 629,12728 a) provenant d'entreprises liées 1729 729 730 b) autres intérêts et produits financiers 1731 231,32731 629,12732 12.Quote-part dans le résultat des entreprises mises en équivalence 1663 663 664 13.Corrections de valeur sur immobilisations financières et sur valeurs mobilières faisant partie de l'actif circulant 1665 -17.805,91665 -39.116,61666 14.Intérêts et autres charges financières 1627 -18,86627 -71,36628 a) concernant des entreprises liées 1629 629 630 b) autres intérêts et charges financières 1631 -18,86631 -71,36632 15.Impôts sur le résultat 1635 -381.056,33635 -444.535,72636 16.Résultat après impôts sur le résultat 1667 -260.662,61667 2.173.967,12668 17.Autres impôts ne figurant pas sous les postes 1. à 16. 1637 -6.425,83637 -1.934,63638 18.Résultat de l'exercice 1669 -267.088,44669 2.172.032,49670
  5. 5. EHGROUP Société à Responsabilité Limitée 8, Rue de Beggen, L-1220 Luxembourg R.C.S. Luxembourg B171.537 Capital Social : EUR 12.524 Annexe aux comptes annuels au 31 décembre 2019 (En EUR) 5 NOTE 1 – GENERALITES La Société EHGROUP (ci-après la « Société ») a été constituée le 18 Septembre 2012 pour une durée indéterminée sous forme de Société à Responsabilité Limitée soumise au droit commun. Le siège de la société est établi à Luxembourg. La Société pourra employer ses fonds à la création, à la gestion, au développement, à la mise en valeur et à la liquidation d’un portefeuille se composant de tous titres et brevets de toute origine, participer à la création, au développement et au contrôle de toute entreprise, acquérir par voie d’apport, de souscription, de prise ferme ou d’option d’achat et de toute autre manière, tous titres et brevets, les réaliser par voie de vente, de cession, d’échange ou autrement, faire mettre en valeur ces affaires et brevets. La Société pourra en outre acquérir par voie de participation, de prise ferme ou d’option d’achat, tous brevets, marques, licences, marques de service, savoir-faire, ainsi que tous autres droits industriels, commerciaux ou de propriété intellectuelle, et plus généralement les détenir et accorder des licences, sous-licences, les vendre ou en disposer, en tout ou partie, aux conditions que la Société jugera appropriées et sous-traiter la gestion et le développement de ces droits, marques, brevets et licences et obtenir et faire tous enregistrements requis à cet effet. La Société pourra également prendre toute action nécessaire pour protéger les droits afférant aux brevets, marques, licences, marques de service, savoir-faire, et autres droits industriels, commerciaux ou de propriété intellectuelle, aux sous-licences et droits similaires contre les violations des tiers. La Société pourra de plus effectuer toutes opérations se rapportant directement ou indirectement à la prise de participations sous quelque forme que ce soit, dans toute entreprise, ainsi que l’administration, la gestion, le contrôle et le développement de ces participations. La Société pourra emprunter sous quelque forme que ce soit. La Société pourra, dans les limites fixées par la Loi, accorder à toute société du groupe ou à tout actionnaire tous concours, prêts, avances ou garanties. Dans le cadre de son activité, la Société pourra accorder hypothèque, emprunter avec ou sans garantie ou se porter caution pour d’autres personnes morales et physiques, sous réserve des dispositions légales afférentes. La Société prendra toutes les mesures pour sauvegarder ses droits et fera toutes opérations généralement quelconques, qui se rattachent directement ou indirectement à son objet ou qui le favorisent et qui sont susceptibles de promouvoir son développement ou extension. La Société pourra généralement faire toutes opérations industrielles, commerciales, financières, mobilières ou immobilières au Grand-Duché de Luxembourg et à l’étranger qui se rattachent directement ou indirectement, en tout ou en partie, à son objet social. La Société pourra réaliser son objet directement ou indirectement en nom propre ou pour compte de tiers, seule ou en association en effectuant toute opération de nature à favoriser ledit objet ou celui des sociétés dans lesquelles elle détient des intérêts. L’année sociale commence le premier jour du mois de janvier et finit le dernier jour du mois de décembre de chaque année. En date du 17 décembre 2014, la société a constitué une succursale en Irlande dénommée EH Group (Irish Branch) S. à R.L. et dont le siège social est situé au 1st Floor, Unit 2A Nangor Road Business Park, Nangor Road, Dublin 12. Les comptes annuels au 31 décembre 2019 de la Succursale sont inclus dans les états financiers de la Société. Registre de Commerce et des Sociétés Numéro RCS : B171537 Référence de dépôt : L200220833 Déposé le 02/11/2020
  6. 6. EHGROUP Société à Responsabilité Limitée 8, Rue de Beggen, L-1220 Luxembourg R.C.S. Luxembourg B171.537 Capital Social : EUR 12.524 Annexe aux comptes annuels au 31 décembre 2019 (En EUR) 6 NOTE 2 – PRINCIPES, REGLES, ET METHODES COMPTABLES a) Principes généraux Les comptes annuels sont établis conformément aux dispositions légales et réglementaires luxembourgeoises et aux pratiques comptables généralement admises. Les comptes annuels sont présentés suivant les prescriptions de la loi du 19 décembre 2002, telle que modifiée la dernière fois par la loi 18 décembre 2015. Conformément aux articles 35 et 47 de la loi précitée, un schéma abrégé a été utilisé pour la présentation des comptes, en estimant que ce schéma est le plus adapté à ses activités. b) Conversion des devises La société tient sa comptabilité en euros (EUR) et les comptes annuels sont exprimés dans cette devise. Les transactions effectuées dans une autre devise que l’EUR sont converties au cours de change en vigueur à la date de transaction. La conversion à la date de clôture de bilan se fait suivant les principes suivants : x Les frais d’établissement, les immobilisations incorporelles, corporelles et financières et les valeurs mobilières exprimés dans une autre devise que la devise du bilan restent convertis au cours de change historique ; x les autres postes de l’actif exprimés dans une devise autre que la devise du bilan sont valorisés individuellement au plus bas de la valeur au cours de change historique ou de la valeur déterminée sur base du cours de change en vigueur à la date de clôture du bilan ; x les postes de passif exprimés dans une devise autre que la devise du bilan sont valorisés individuellement au plus bas de la valeur au cours de change historique ou de la valeur déterminée sur base du cours de change en vigueur à la date de clôture du bilan. Les produits et les charges exprimés dans une devise autre que la devise du bilan sont valorisés dans la devise du bilan au cours de change en vigueur à la date des opérations. Ainsi, seuls sont comptabilisés en compte de profits et pertes les bénéfices et les pertes de change réalisés ainsi que les pertes de change non réalisées et les bénéfices non réalisées sur les avoirs bancaires. c) Frais d’établissement Les frais d’établissement sont enregistrés au prix d’acquisition et sont amortis linéairement sur une période de 5 ans. d) Immobilisations incorporelles Les immobilisations incorporelles sont constituées par des licences de marques reconnues au coût d’acquisition. Lorsque la Société considère qu’une immobilisation incorporelle a subi une diminution de valeur de nature durable, une rédution de valeur complémentaire est enregistrée de manière à refléter cette perte. Les corrections de valeurs ne sont pas maintenues lorsque les raisons qui les ont motivées ont cessé d’exister.
  7. 7. EHGROUP Société à Responsabilité Limitée 8, Rue de Beggen, L-1220 Luxembourg R.C.S. Luxembourg B171.537 Capital Social : EUR 12.524 Annexe aux comptes annuels au 31 décembre 2019 (En EUR) 7 NOTE 2 – PRINCIPES, REGLES, ET METHODES COMPTABLES – (Suite) e) Créances Les créances de l'actif immobilisé et l’actif circulant sont évaluées à leur valeur nominale. Une correction de valeur est pratiquée lorsque la valeur estimée de réalisation est inférieure à la valeur nominale. f) Dettes Les dettes sont enregistrées à leur valeur nominale. NOTE 3 – FRAIS D’ETABLISSEMENT 31.12.2019 31.12.2018 EUR EUR Frais activés, au début de l'exercice 3.240,22 3.240,22 Mouvements de l'exercice Augmentations 0,00 0,00 Frais activés, à la fin de l'exercice 3.240,22 3.240,22 Corrections de valeur, en début d'exercice -3.240,22 -2.808,18 Mouvements de l'exercice Dotations 0,00 -432,04 Reprises 0,00 0,00 Corrections de valeur à la fin de l'exercice -3.240,22 -3.240,22 Valeur comptable nette, en fin d'exercice 0,00 0,00 NOTE 4 – IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 31.12.2019 31.12.2018 EUR EUR Frais d'acquisition, au début de l'exercice 7.562,77 7.562,77 Mouvements de l'exercice Acquisitions Diminutions Prix d'acquisition, à la fin de l'exercice 7.562,77 7.562,77 Corrections de valeur, en début d'exercice 0,00 0,00 Mouvements de l'exercice Dotations 0,00 0,00 Reprises 0,00 0,00 Corrections de valeur à la fin de l'exercice 0,00 0,00 Valeur comptable nette, en fin d'exercice 7.562,77 7.562,77
  8. 8. EHGROUP Société à Responsabilité Limitée 8, Rue de Beggen, L-1220 Luxembourg R.C.S. Luxembourg B171.537 Capital Social : EUR 12.524 Annexe aux comptes annuels au 31 décembre 2019 (En EUR) 8 NOTE 5 – VALEURS MOBILIERES Au 31 Décembre 2019, le portefeuille-titres peut-être décomposé comme suit : 2019 2018 Prix d’acquisition EUR 6.367.129,35 EUR 5.654.991,60 Corrections de valeurs EUR (39.450,61) EUR (37.876,44) Valeur nette EUR 6.327.678,74 EUR 5.617.115,16 NOTE 6 – CREANCES 31/12/2019 31/12/2018 Avances impôt fortune EUR 2.219,25 EUR 1.605 TOTAL EUR 2.219,25 EUR 1.605 NOTE 7 – CAPITAUX PROPRES Capital souscrit : Au 31 Décembre 2019, le capital souscrit et entièrement libéré de EUR 12.524 est représenté par 101 parts sociales d’une valeur nominale de EUR 124 chacune. Réserve légale : Selon la législation en vigueur, il est fait annuellement, sur les bénéfices nets, un prélèvement de 5%, affecté à la réserve légale. Ce prélèvement cesse d’être obligatoire lorsque la réserve atteint 10% du capital social. La distribution de cette reserve n’est pas permise. Au 31 Décembre 2019, la réserve légale s’élève à EUR 1.252,40. NOTE 8 – DETTES NON SUBORDONNEES Les dettes dont l’échéance résiduelle est inférieure à 1 an s’élèvent à EUR 664.172,45 et peuvent être détaillées comme suit : 2019 2018 x Dettes sur prestations de services EUR 31.225,39 EUR 210.951,76 x Dettes fiscales EUR 24.372,00 EUR 21.330,00 x Dettes diverses EUR 579.185,17 EUR 359.561,42 x Dettes envers l’associé EUR 14.876,00 EUR 14.876,00 TOTAL EUR 649.658,56 EUR 606.719,18 NOTE 9 – SITUATION FISCALE La société est soumise au Luxembourg au droit fiscal commun applicable à toutes les sociétés de capitaux.
  9. 9. EHGROUP Société à Responsabilité Limitée 8, Rue de Beggen, L-1220 Luxembourg R.C.S. Luxembourg B171.537 Capital Social : EUR 12.524 Annexe aux comptes annuels au 31 décembre 2019 (En EUR) 9 NOTE 10 - PERSONNEL Au cours de l’exercice, la société a employé 1 salarié. NOTE 11 - PROVISIONS Au 31 décembre 2019, la société n’a pas provisionné des risques d’exploitation liés à des clients. NOTE 12 - EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE Suite au transfert de l’associé de la société au Real Madrid Football Club en été 2019, Le conseil de gérance a effectué diverses études et hypothèses de restructuration de la société en lien avec le changement de situation de l’associé. Aussi, un avenant au contrat de droit à l’image a été signé en date du 22 septembre 2020 entre l’associé et la société. De plus, la crise sanitaire de 2020 (Covid) a eu des répercussions sur l’activité de la société et n’a pas permis de réaliser certains aspects des contrats signés avec différents sponsors. Par ailleurs, les récentes blessures de l’associé du 26 novembre 2019 et de mars 2020 pourrait avoir un impact sur les contrats en cours et sur les éventuels contrats à venir. NOTE 13 – AFFECTATION RESULTAT L’assemblée a décidé de reporter à nouveau la perte de l’exercice d’un montant de EUR 266.088,44.

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