La idea viene de crear un café con identidad de barrio, de clase media, que sea diferente en su atención y servicio a los cafés modernos existentes en Guatemala.
🦄💫4° SEM32 WORD PLANEACIÓN PROYECTOS DARUKEL 23-24.docx
Proyecto Café Santa Rosa
1. UNIVERSIDAD GALILEO
FACULTAD DE INGENIERÍA DE SISTEMAS INFORMATICA Y
CIENCIAS DE LA COMPUTACIÓN
FISSIC - IDEA
SEMINARIO PROBLEMAS EMPRESARIALES
TEMA
“CAFÉ SANTA ROSA”
PRESENTADO POR:
Norma Judith Luco de Vasconcelos
Carné: 0514157
Previo a optar el grado académico de:
LICENCIADO EN INFORMÁTICA Y ADMINSITRACIÓN DE
NEGOCIOS
Guatemala, julio 2012
3. Idea del Negocio
La idea viene de crear un café con identidad de barrio, de clase
media, que sea diferente en su atención y servicio a los cafés
modernos existentes en Guatemala.
Que sea un lugar agradable donde tomarse un café con
comodidad y buen servicio que ofrezca variedad de sabores de
café y otros servicios de alimentación a un precio accesible.
Lo que se espera del negocio, que genere utilidades, y que
permita vivir una vida adulta, agradable, cómoda, digna y con
decoro.
Así nace la idea de Café Santa Rosa.
4. Pensamiento Estratégico del Negocio
Visión
Ser el lugar de preferencia de los residentes de las colonias Saravia,
Chácara y parte de Jardines de la Asunción, para compartir y degustar
las diferentes bebidas elaboradas a base de café.
Misión
Ofrecer las mejores bebidas calientes y frías a base de café y alimentos
con los que se pueden acompañar, buscando satisfacer las necesidades
de los consumidores de café en un ambiente con identidad de barrio,
agradable y de confianza para todos sus clientes y visitantes.
Objetivo
Crear una empresa sólida con futuro de crecimiento, que pueda
diversificar sus productos en el futuro y proporcionar nuevos empleos
en la comunidad, al convertirse en una empresa más rentable.
5. Investigación del Mercado
Lugar de Influencia de la Investigación:
Colonias Saravia y Chácara, así como parte sur de Jardines
de la Asunción zona 5 de la ciudad de Guatemala,
municipio de Guatemala del departamento de Guatemala.
Población:
El tamaño de la población corresponde a 2,860 habitantes
ubicados en 572 casas con un aproximado de 5 miembros
por casa. De la cual se trabajó con una muestra de 126
personas, hombres y mujeres entre las edades de 25 a 65
años.
6. Investigación del Mercado
Mercado Potencial:
De acuerdo a la investigación realizada se estableció que
el 33% del mercado está cubierto por los competidores,
(ANFORA, CAFETALITO y Mc DONALD) deduciéndose
que el 67% del mercado no esta cubierto en este sector,
lo que automáticamente se convierte en nuestro
mercado potencial.
Mercado Objetivo:
El mercado objetivo que pretende cubrir Café Santa
Rosa es del 9% del sector investigado, aprovechado esta
oportunidad de incursionar en esta rama del negocio.
7. Investigación del Mercado
Análisis de la Oferta:
¿Existe un lugar cerca de
su casa dónde pueda
adquirir éste servicio?
El 83% de las personas
encuestadas dijo no existir 17%
Si
un lugar cercano para tomar No
café y el 17% dijo que sí. 83%
¿Cómo se llama el
lugar frecuentado?
Del 17% de las personas que 0%
conocen un lugar cercano, el CAFETALITO
100% manifestó visitar MCDONALD
McDonald. 100%
ANFORA
8. Investigación del Mercado
Análisis de la Oferta:
¿Qué producto le gusta
más de éste lugar?
Únicamente un 10% de las 0%
0% 0%
personas encuestadas 10% Hamburguesas
Pollo
consume café en uno de los Café
lugares que existe en el área Pastelitos
90%
y un 90% hamburguesas. Croissant
¿Por qué le gusta ir a
éste lugar?
De las personas que 0% 0%
consumen en el lugar Por su calidad
29%
visitado les gusta ir allí; a un Por su precio
71% por el servicio que les 71%
Por su servicio
Por su producto
presta y un 29% por
producto que les ofrece.
9. Investigación del Mercado
Análisis de la Demanda:
¿Le gusta tomar
café?
Un 83% de las personas
entrevistadas toman café y 17%
el 17% indicó que no le si
no
gusta tomar café. 83%
¿Cuántas veces
toma café al día?
El 56% de las personas
encuestadas toman café una 17% 1 vez
vez al día, el 14% dos veces al 2 veces
13%
día y un 13% más de tres 0% 56%
3 veces
mas de 3
veces al día. 14%
No respondió
10. Investigación del Mercado
Análisis de la Demanda:
¿Qué tipo de café le
El 41% de las personas gusta?
encuestadas prefiere el café
capuchino, el 18% café 17% 14% Con leche
americano, el 14% el café Capuchino
18% Moca chino
con leche, el 10% café moca 41% Americano
chino. 10% No responden
Un 17% no respondió. ¿Cuánto pagaría usted
por una buena taza de
Un 43% de las personas café?
encuestadas está dispuesta a
pagar hasta Q.10.00 por una 17% 8 Quetzales
28%
bebida de café, un 28% hasta 12% 10 Quetzales
Q. 8.00 y un 12% hasta Q. 12 Quetzales
No respondió
12.00 . El 17% no respondió. 43%
11. Investigación del Mercado
Análisis de la Demanda: Con que alimento en
mención le gusta
El 43% de las personas tomar su café
encuestadas respondió que
el alimento de su Pastelitos
preferencia para acompañar 23% Empanadas de
carne
su café son los pastelitos, el 43%
Croissant de
16% las galletas, el 9% el 16% Jamon
Galletas
croissant de jamón, el 9% las 9% 9%
empanadas de carne. El no respondio
23% no respondió. ¿Qué otra bebida de la
que mencionamos le
gusta?
El 55% de las personas
encuestadas manifestó que Té de Sabores
17%
les gusta la bebida a base de 28% Chocolate
chocolate, el 13% leche y el Leche
32% té de sabores. 55%
12. Investigación del Mercado
Análisis de la Demanda:
¿Le gustaría que existiera
un lugar cerca de su casa
El 67% de los encuestados para adquirir este servicio?
respondieron que si les
gustaría contar con este tipo 17%
Si
de servicio. Y el 16% 16% No
respondió que no estaban 67% No respondió
interesados. El 17% no
respondió la pregunta.
¿Que le gustaria
El 43% de los encuestados encontrar en este
indicaron que buscan un lugar?
buen café, el 24% busca Buen Café
variedad de bebidas, el 19% 14%
43%
Buen precio
indican que les gusta un buen 24%
Variedad de
precio y el 14% busca 19% bebidas
Comodidas
comodidad
13. Investigación de Mercado
Características del Cliente Meta:
Adultos comprendidos entre las edades de 25 a 65 años de
edad, de ambos sexos, Económicamente activos, Pensionados,
clientes eventuales que visitan el lugar, feligreses de diferentes
denominaciones religiosas, amas de casa que visitan el
mercado cantonal, maestros de diferentes centros educativos
del sector.
Características del Producto:
Es una bebida que se puede tomar fría o caliente, espesa o rala,
reconforta el ánimo, satisface la sed, delicioso aroma y sabor, se
puede combinar con otras bebidas.
14. Conclusiones de la Investigación de
Mercado
•De 2,860 personas el 83% les gusta el café, esté representa
a 2,374 personas.
•De 2,860 personas el 67% equivalente a 1,916 personas
tienen preferencia por adquirir este producto .
•La capacidad instalada será del 14% equivalente a 260
personas por día.
•Las personas buscan en este producto sabor y variedad de
bebidas, dispuestos a pagar por una taza de café y otras
bebidas hasta Q 12.00.
15. Oportunidad del Negocio
Proyección de Ventas:
•Se venderán 185 cafés diariamente
•Se venderán 31 de otras bebidas diariamente
•Se venderán 166 Acompañantes diariamente
Producto Mensual Anual
Café 66,600.00 799,200.00
Otras Bebidas 11,160.00 133,920.00
Acompañamientos 59,760.00 717,120.00
TOTAL 137,520.00 1,650,240.00
18. Factibilidad Técnica
Tecnología.
•Una máquina automática para hacer café ( 50 tazas por hora).
•Una máquina registradora que factura al mismo tiempo y registra la
venta.
•Una cafetera de 50 tazas.
•Una vitrina refrigerada para pasteles.
•Horno tostador pequeño.
Equipo.
•Vajilla de tazas de porcelana (3 docenas)
• 15 Sillas
•5 Mesas
•Barra de cafetería y 5 bancos
•Una estantería metal – madera de tres paños
20. Factibilidad Legal
Tipo de Empresa: Mercantil Individual
Nombre de la Empresa: “Café Santa Rosa”
Prestar Servicio de Café preparado en
Actividad de la Empresa: diferentes tipos de presentaciones a través
de una máquina automática para hacer
café.
Normativas Gubernamentales:
•Licencia Sanitaria
•Registro de patente
•Régimen Fiscal (General 5% ISR, IVA mensual 12%, otros impuestos
que las leyes tributarias de Guatemala exijan.
Condiciones laborales de contratación de personal
Contratación por medio de contratos laborales de trabajo.
21. Factibilidad Administrativa
Estructura Organizacional
Administradora
Encargada de Encargada de
Venta 1 Venta II
Vendedora I Vendedora II
22. Factibilidad Económica y Financiera
Inversión Inicial:
Total de monto a
CAPITAL DE TRABAJO Monto a Invertir Invertir
Caja y Bancos (efectivo disponible) Q52,160
Inventario de mercaderia Q1,776
Inventario de insumos/materia prima/utiles Q4,340
Q58,276
ACTIVOS FIJOS
Mobiliario y Equipo Q27,632
Mejoras a propiedades arrendadas Q4,300
Q31,932
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
Registros legales, sanitarios de marca Q500
Tramites Q1,600
Depositos en garantía de alquiler o
servicios (no amortizable) Q1,500
Gastos de lanzamiento publicitario inicial Q300
Q3,900
TOTAL DE INVERSIÓN INICIAL Q94,108
23. Factibilidad Económica y Financiera
Depreciaciones:
% BASE DE CUOTA CUOTA
ANUAL CALCULO ANUAL MENSUAL
Mobiliario y
Equipo 20% Q27,632 Q5,526 Q461
Mejoras a
propiedades
arrendadas 20% Q4,300 Q860 Q72
TOTAL DE
DEPRECIACIONES Q6,386 Q533
24. Factibilidad Económica y Financiera
Costos Operativos: (Primer Año Mensual)
Fijos: COSTOS FIJOS Mensual Año
Sueldos y salarios base 10,546 126,552
Bonificación Incentivo 1,250 15,000
Prestaciones Irrenunciables (Ag,Ind,B14,Vac, 30%) 3,164 37,966
Cuota Patronal (12.67%) 1,336 16,034
Alquileres 1,500 18,000
Energia Electrica 300 3,600
Telefono 100 1,200
Agua 192 2,304
Papelería y Utiles 100 1,200
Utiles de limpieza 150 1,800
Depreciación de Activos Fijos 532 6,386
Gastos de caja chica 150 1,800
TOTAL DE COSTOS FIJOS 19,320 231,842
Variables: COSTOS VARIABLES Mensual Año
Costo de la mercadería vendida o servicios
prestados 59,330 711,957
TOTAL COSTOS VARIABLES 59,330 711,957
Total
GRAN TOTAL DE COSTOS DE OPERACIÓN 78,650 943,799
25. Factibilidad Económica y Financiera
Análisis del Punto de Equilibrio
41,896
Ventas mínimas (unds.) para alcanzar el Punto de Equilibrio
Facturación mínima para alcanzar el Punto de Equilibrio 448,707
1,000,000
900,000
800,000
700,000
600,000
Ingresos y gastos
500,000
400,000
300,000
200,000
100,000
0
16,758 25,138 33,517 41,896 50,275 58,655 67,034 75,413 83,792
Unidades
Costes Fijos Costes Totales Ingresos
26. Factibilidad Económica y Financiera
Total
ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO Primer
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Semestre
Ventas o Ingresos por Servicios Q103,276 Q103,466 Q104,508 Q105,684 Q106,859 Q108,148 Q631,941
(-) Costos variables Q49,914 Q50,006 Q50,510 Q51,078 Q51,646 Q52,269 Q305,424
(=) Contribución marginal Q53,362 Q53,460 Q53,998 Q54,606 Q55,213 Q55,879 Q326,517
(-) Gastos de operación
(-) Costos Fijos (sin depreciaciones) Q18,788 Q18,788 Q18,788 Q18,788 Q18,788 Q18,788 Q112,728
(-) Gastos por depreciaciónes Q532 Q532 Q532 Q532 Q532 Q532 Q3,193
total de gastos de operación Q19,320 Q19,320 Q19,320 Q19,320 Q19,320 Q19,320 Q115,921
Utilidad antes de Impuestos (UAI) Q34,041 Q34,099 Q34,638 Q35,245 Q35,853 Q36,519 Q210,356
(-) ISR Q5,164 Q5,173 Q5,225 Q5,284 Q5,343 Q5,407 Q31,597
Utilidades Netas Despues de impuestos Q28,878 Q28,926 Q29,413 Q29,961 Q30,510 Q31,111 Q178,759
Total
ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO Primer
Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Año
Ventas o Ingresos por Servicios Q113,228 Q120,470 Q130,251 Q145,322 Q159,236 Q172,634 Q1,473,083
(-) Costos variables Q54,724 Q58,224 Q62,952 Q70,236 Q76,961 Q83,436 Q711,957
(=) Contribución marginal Q58,504 Q62,245 Q67,300 Q75,086 Q82,276 Q89,198 Q761,126
(-) Gastos de operación
(-) Costos Fijos (sin depreciaciones) Q18,788 Q18,788 Q18,788 Q18,788 Q18,788 Q18,788 Q225,456
(-) Gastos por depreciaciónes Q532 Q532 Q532 Q532 Q532 Q532 Q6,386
total de gastos de operación Q19,320 Q19,320 Q19,320 Q19,320 Q19,320 Q19,320 Q231,842
Utilidad antes de Impuestos (UAI) Q39,184 Q42,925 Q47,979 Q55,766 Q62,956 Q69,878 Q529,284
(-) ISR Q5,661 Q6,023 Q6,513 Q7,266 Q7,962 Q8,632 Q73,654
Utilidades Netas Despues de impuestos Q33,522 Q36,902 Q41,467 Q48,500 Q54,994 Q61,246 Q455,630
27. Factibilidad Económica y Financiera
ESTADO DE RESULTADOS DEL PROYECTO
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas o Ingresos por Servicios Q1,473,083 Q1,546,737 Q1,624,074 Q1,705,278 Q1,790,542
(-) Costos variables Q711,957 Q747,555 Q784,932 Q824,179 Q865,388
(=) Contribución marginal Q761,126 Q799,183 Q839,142 Q881,099 Q925,154
(-) Gastos de operación
(-) Costos Fijos (sin depreciaciones) Q225,456 Q236,729 Q248,565 Q260,993 Q274,043
(-) Gastos por depreciaciónes Q6,386 Q6,386 Q6,386 Q6,386 Q6,386
total de gastos de operación Q231,842 Q243,115 Q254,951 Q267,380 Q280,429
Utilidad antes de Impuestos (UAI) Q529,284 Q556,068 Q584,190 Q613,719 Q644,724
(-) ISR Q73,654 Q77,337 Q81,204 Q85,264 Q89,527
Utilidad Despues de impuestos Q455,630 Q478,251 Q502,507 Q527,975 Q554,717
28. Factibilidad Económica y Financiera
FLUJO NETO DE FONDOS
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
(=) Utilidad Neta Despues ISR Q 455,630 Q 478,251 Q 502,507 Q 527,975 Q 554,717
Inversión Q94,108
Fondos Propios Q94,108
(+) Ajustes por gastos no desembolsables
(las depreciaciones)
Q 6,386 Q 6,386 Q 6,386 Q 6,386 Q 6,386
(=) Flujo Neto de Efectivo -Q94,108 Q 462.016 Q 484,637 Q 508,893 Q 534,361 Q 561,103
29. Factibilidad Económica y
Financiera
TREMA: 16%
VAN: 1,553,803
TIR: 496%
Período de Recuperación:
Cuatro Meses y 27 días
30. Factibilidad Económica y Financiera
Análisis de Sensibilidad:
Esperado Optimista Pesimista
Ventas o Ingresos por Servicios Q1,473,083 Q1,620,391 Q448,707
(-) Costos variables Q711,957 Q783,153 Q216,865
(=) Contribución marginal Q761,126 Q837,239 Q231,842
(-) Gastos de operación
(-) Costos Fijos (sin depreciaciones) Q225,456 Q225,456 Q225,456
(-) Gastos por depreciaciónes Q6,386 Q6,386 Q6,386
total de gastos de operación Q231,842 Q231,842 Q231,842
Utilidad antes de Impuestos (UAI) Q529,284 Q605,396 Q0
(-) ISR Q73,654 Q81,020 Q22,435
Utilidades Netas Despues de impuestos Q455,630 Q524,377 -Q22,436
31. Conclusiones
1. De 2,860 personas encuestadas el 67%
equivalente a 1,916 personas tienen
preferencia por adquirir este producto .
2. La capacidad instalada del negocio será del
14% equivalente a 260 personas por día.
3. Se considera que el retorno de la inversión de
Q. 94,108.00 se realizaría al cuarto mes de
ejecución del proyecto.
4. Se considera que es factible la implementación
del Café Santa Rosa, basándose en el análisis de
varios estudios realizados, además se confirmó la
viabilidad del mismo.
32. Recomendaciones
•Tomar la decisión de implementar el negocio
denominado Café Santa Rosa.
•Observar constantemente la competencia a través de
visitas a los lugares de preferencia de los clientes
potenciales.
•Incentivar al mercado objetivo para incrementar y
mantener el porcentaje necesario de las ventas a
través de promociones y ofertas.
•Evaluar la satisfacción del cliente por medio de una
encuesta, cada trimestre.
•Control, innovación, inversión y capacitación
constante, será una buena base para continuar con el
negocio.
